首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
购买金税盘全额抵扣会计分录
分享
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 小谢 发表的提问：
购买金税盘480，全额抵扣分录怎么做
您好，全额抵扣增值税，分录，借；管理费用-服务费，贷；现金或者银行存款，同时，借；应交税费-应交增值税-减免税，借：管理费用-服务费，负数。
16楼
2022-12-09 11:08:04
全部回复
小谢：回复王雁鸣老师 老师，这张480发票要认证吗，还有第2步，借：应交税费-应交增值税-减免税，借 ： 管理费用-服务费，有些老师说是贷：营业外收入 另外，应交税费-应交增值税-减免税，一直在借方，不是一直挂在账上吗
2022-12-09 11:45:49
王雁鸣老师：回复小谢您好，不需要认证。记入主营业务收入也可以的。应交税费-应交增值税-减免税，可以结转处理的，
2022-12-09 12:05:30
小谢：回复王雁鸣老师 谢谢王老师，应交税费怎么结转呢，麻烦做笔完整的分录 好吗，谢谢
2022-12-09 12:18:58
王雁鸣老师：回复小谢您好，不客气，对于小规模纳税人来说，借；应交税费-应交增值税，贷；应交税费-应交增值税-减免税。
2022-12-09 12:47:00
小谢：回复王雁鸣老师 王老师，我们是一般纳税人，分录怎么做，因为我发觉我上个月做错了，我要把它调整过来，把营业外收入改为管理费用，老师，我是一个小白，麻烦老师了
2022-12-09 13:02:28
王雁鸣老师：回复小谢您好，对于一般纳税人来说，借；应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷；应交税费-应交增值税-减免税。 同时，借；应交税费-未交增值税，贷；应交税费-应交增值税-转出未交增值税。
2022-12-09 13:27:53
小谢：回复王雁鸣老师 借：管理费用-服务费480 贷：现金480 借：应交税费-应交增值税-减免税 480。借： 管理费用-480 借： 应交税费-应交增值税-销项税480 贷：应交税费-应交增值税-减免税480
2022-12-09 13:47:53
王雁鸣老师：回复小谢您好，这样操作也可以的。
2022-12-09 14:07:24
小谢：回复王雁鸣老师 谢谢老师耐心的解答
2022-12-09 14:25:56
王雁鸣老师：回复小谢您好，不客气。
2022-12-09 14:45:43
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 小刘666 发表的提问：
购买的金税盘820元，全额抵税怎么做会计分录
你好！ 购买时 借：管理费用-办公费 贷：库存现金
17楼
2022-12-09 12:10:34
全部回复
蒋飞老师：回复小刘666抵税时 借：应交税费-应交增值税 贷：管理费用-办公费
2022-12-09 12:29:30
小刘666：回复蒋飞老师 抵税时的会计分录呢？
2022-12-09 12:46:59
蒋飞老师：回复小刘666你好！ 看一下吧，上面的分录
2022-12-09 12:58:48
小刘666：回复蒋飞老师 不好意思才看到
2022-12-09 13:22:36
蒋飞老师：回复小刘666好的 功夫不负有心人 加油！
2022-12-09 13:33:30
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 烽哥 发表的提问：
购买金税盘的会计分录怎么做？还有金税盘全额抵减增值税的会计分录怎么做？
购买 借：管理费用-办公费 贷：银行存款 抵扣 借：管理费用-办公费（金额红字） 借：应交税费-增值税
18楼
2022-12-09 13:15:18
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 邹瑜 发表的提问：
购买金税盘全额抵扣的分录怎么写呢？
借：管理费用，贷：现金；借：应交税费--应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
19楼
2022-12-09 14:11:52
全部回复
邹瑜：回复袁老师 为什么不是冲管理费用，而是计入营业外收入？
2022-12-09 14:24:16
袁老师：回复邹瑜因为是国家给予的优惠啊，是意外收益
2022-12-09 14:48:50
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 迷雾 发表的提问：
金税盘费用可以全额抵扣，从买入到抵扣等相关会计分录
购入，借：管理费用 贷：现金 抵扣时，借：应交税费-减免税额 贷：管理费用或营业外收入
20楼
2022-12-09 15:31:39
全部回复
迷雾：回复吴月柳 　①企业购入增值税税控系统专用设备 　　借：固定资产 　　　　贷：银行存款或现金/应付账款 　　按规定抵减的增值税应纳税额 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 　　　　贷：递延收益 　　按期计提专用设备折旧 　　借：管理费用 　　　　贷：累计折旧 　　同时 　　借：递延收益 　　　　贷：管理费用（或营业外收入） 有必要这么麻烦吗
2022-12-09 15:48:47
吴月柳：回复迷雾不用，按我的做就可以了
2022-12-09 16:01:59
迷雾：回复吴月柳 购入设备的时候就直接把您发的两个会计分录一起做了，还是说抵扣那个分录等到要抵扣的时候再做啊
2022-12-09 16:14:35
吴月柳：回复迷雾分开做的
2022-12-09 16:31:13
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.6w
引用 @ 颖 发表的提问：
购买税控盘全额抵扣分录
借管理费用贷银行存款 抵扣借应交税费应交增值税减免税款借管理费用负数。
21楼
2022-12-09 15:38:43
全部回复
颖：回复郭老师 那 应交税费-应交增值税-减免费款 怎么平
2022-12-09 16:00:56
郭老师：回复颖借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税减免税款。
2022-12-09 16:18:11
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 辣椒小白 发表的提问：
买金税盘全额抵的会计分录
你好！借管理费用 贷银行存款。 然后抵减的时候，借应交税费-应交增值税（减免税额）贷管理费用
22楼
2022-12-09 15:52:31
全部回复
辣椒小白：回复宋生老师 直接借应交税费-应交增值税（减免税额）贷银行存款可以吗
2022-12-09 16:18:36
宋生老师：回复辣椒小白您好！虽然可以，但是不建议
2022-12-09 16:30:05
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Vicky^ 发表的提问：
购买金税盘和航天技术服务费，购买金税盘开的专票，服务费开的普票，可以全额抵扣吗？怎么抵扣？应该怎么做会计分录？
全额抵 不用认证 购入金税盘和报税盘时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款)  借:管理费用负数 服务费的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额,
23楼
2022-12-09 16:10:42
全部回复
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 月燕 发表的提问：
老师：购金税盘可以全额抵扣，会计分录是什么?
借:管理费用-办公费 贷:库存商品 借:应交税费-应交增值税-减免税 借:管理费用-办公费(负数)
24楼
2022-12-09 16:18:39
全部回复
月燕：回复赵老师 借:管理费用-办公费 贷:库存商品 借:应交税费-应交增值税-减免税 借:管理费用-办公费(负数) 就是我可能要一直留抵，这两部分录都要做吗？
2022-12-09 16:41:11
赵老师：回复月燕第二步等到实际抵扣时再做
2022-12-09 16:59:41
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 孙文 发表的提问：
老师购买金税盘及全额抵扣分录怎么做？
借：管理费用 贷银行存款 借：应交税费-（减免税额） 贷：管理费用
25楼
2022-12-09 16:32:59
全部回复
孙文：回复小惑老师 老师如果现在没有可抵扣的销项，是不第个分录先不做，什么时候有可抵扣的什么时候再做？
2022-12-09 16:48:52
小惑老师：回复孙文如果没有可抵扣的话，第二个分录不做。本期有税额才可以填写
2022-12-09 17:05:53
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 斯文的眼神 发表的提问：
购买金税盘和支付技术航天服务费全额未抵扣会计分录怎么做
你好 借：管理费用 贷：银行存款
26楼
2022-12-11 14:36:20
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 重要的盼望 发表的提问：
公司购买金税盘全额抵扣的分录怎么做？
您好，购买时，借；管理费用，贷：现金或者银行存款，抵扣时，借；应交税费-应交增值税-减免税，借：管理费用，负数。
27楼
2022-12-11 14:56:43
全部回复
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 初雪❄️ 发表的提问：
购买金税盘，然后全额抵扣了，分录怎么做
您好， 借管理费用，办公费 贷，银行存款， 借应交税费，应交增值税， 贷管理费用，
28楼
2022-12-11 15:19:22
全部回复
初雪❄️：回复易 老师 抵扣的时候我挂的应交税费-应交增值税-减免税款，然后显示勾稽关系不正常
2022-12-11 15:45:58
易 老师：回复初雪❄️红色字体有有提示，请关注这几个数据是否有调整
2022-12-11 15:56:01
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 有有 发表的提问：
老师，购买的金税盘全额抵扣分录怎么做
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
29楼
2022-12-11 15:47:13
全部回复
有有：回复邹老师 好的 谢谢老师
2022-12-11 16:00:02
邹老师：回复有有不客气，祝你学习愉快，工作顺利。
2022-12-11 16:12:28
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.6w
引用 @ 晕菜简简单单 发表的提问：
一般纳税人，初次购买金税盘，全额抵减的会计分录
借管理费用贷银行存款 全额抵扣，借应交税费应交增值税减免税款，借管理费用负数。
30楼
2022-12-11 15:56:59
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料