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营改增后销售不动产会计分录
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 苹果星月 发表的提问：
新会计制度改革后事业单位固定资产计提分录是借业务活动费用 贷:累计折旧吗
借：非流动资产基金-固定基金 贷：累计折旧
241楼
2023-02-27 10:34:19
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 2140372605 发表的提问：
请问老师，房产是营改增之前的，在18年房产转让开出增值税发票5%的销售不动产发票。对方可以抵扣的吗？这是属于简易征收分吗？
您好，对方如果要销售的话，是可以扣除这部分购买的成本
242楼
2023-02-27 10:39:56
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2140372605：回复小黎老师 简易征收开出的，是可以抵扣的，对吧？
2023-02-27 11:24:27
小黎老师：回复2140372605你好，简易征收开出是可以扣除
2023-02-27 11:39:10
玲子
职称：中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.25w
引用 @ 九剑 发表的提问：
销售二手的不动产增值税怎么算？
你好，是专营二手的吗？那就减按2%
243楼
2023-02-27 11:03:59
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九剑：回复玲子 二手不动产属于旧货吗？
2023-02-27 11:22:05
玲子：回复九剑你好，不属于的，不能按照这个优惠政策计算增值税
2023-02-27 11:50:36
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 泡沫雨 发表的提问：
邹老师，还是刚才问你的未开票销售额填报的问题，营改增税负分析测算明细表里的销项应纳税额那一栏是不是可以手改的，因为不含税销售额里的金额包含了未开票的销售金额，所以我输了不含税销售后，表格自动算出来的销项税额和实际是对不上的，我手动改成正确的可以吗？
未开票的收入是不是申报就可以了，需不需要交税？
244楼
2023-02-27 11:32:59
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宋生老师：回复泡沫雨您好！不可以改。你也不用改。直接填不含税销售额就行了。不开票销售额也是一样要交税的。
2023-02-27 12:03:38
泡沫雨：回复宋生老师 那税怎么交呢，在申报表上要体现出来吗？我填未开票发票时，是不是税金也要填出来。但是系统匹配不成功，应该怎么处理？我现在填的营改增税负分析表，照着不含税的销售额填进去的，系统自动计算出来税额和价格税合计，和主表一对应不上，就是因为那个未开票的收入额。
2023-02-27 12:23:43
宋生老师：回复泡沫雨您好！您主表1那里没有未开票收入吗？那个也是需要填的啊。
2023-02-27 12:37:19
泡沫雨：回复宋生老师 知道了，是那里的未开票不含税金额和税金都要填上就可以了，是吧 。谢谢老师
2023-02-27 12:52:58
宋生老师：回复泡沫雨您好！是的。
2023-02-27 13:08:37
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 如意 发表的提问：
请问老师，房地产行业营改增后销售价格如何定价能免增值税
您好，应该来说是不可以免征增值税的
245楼
2023-02-28 10:10:53
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
营改增后，现代服务业的有形动产租赁服务，转租，按照增值部分交税吗？
您好，是的，按照增值部分交税。
246楼
2023-02-28 10:36:38
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青春侠：回复王雁鸣老师 可抵扣租赁进项税 开出的租赁销项税可以抵扣租赁进项税？老师
2023-02-28 11:02:14
王雁鸣老师：回复青春侠您好，是的，开出的租赁销项税可以抵扣租赁进项税。
2023-02-28 11:21:05
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 曾曾 发表的提问：
老师下午好！从2018年1月1日购入的500万的用品，器具除不动产外的固定资产，可以直接计入当年损益不用再折旧。这个如何做会计分录呢？
你好，固定资产还是按照原来的核算办法，折旧还是按照原来的会计核算办法计提，只是这个资产可以在计算所得税时可以一次性全额抵扣。
247楼
2023-02-28 11:02:51
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 海纳百川 发表的提问：
建筑业收到退营业税-营改增之前多缴的营业税，如何做会计分录？
借；银行存款 贷；应交税费 借；应交税费 贷；以前年度损益调整
248楼
2023-02-28 11:17:45
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.62w
引用 @ 幽默的裙子 发表的提问：
你好 老师 我这个季度开票没有超过30万 让我填本期转让不动产的销售额 是什么意思
你好 你有销售的吗 没有的选择否
249楼
2023-02-28 11:26:59
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洛洛老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.25w
引用 @ 甜甜的电话 发表的提问：
请问销售不动产销售额填写在哪里
您好，填写在9%的服务、不动产和无形资产那一栏。
250楼
2023-03-01 11:10:54
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
出售不动产应交的营业税怎么计算
5%
251楼
2023-03-01 11:18:38
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阳老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.51w
引用 @ Sunny 发表的提问：
这个《营改增税负分析测算明细表》表怎么填，7月份不含税销售额是36769.41，填在不含税销售额1下面对吗？，其余的还需要填哪个
七月份开出的是 研发和技术服务-技术服务费 6% 研发和技术服务-专业技术服务费6% 在图片上面选择两项吗？
252楼
2023-03-01 11:26:59
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Sunny：回复阳老师 填完后，后面的营业税应纳税额1948.78，这是要交税吗？ 7月份进项税大于销售，不用缴纳增值税的。
2023-03-01 12:16:29
阳老师：回复Sunny你好，直接填写第二行就可以了，自动生成
2023-03-01 12:29:27
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 杨婷 发表的提问：
一般纳税人，小规模纳税人在营改增后，拿到税控机后分别具体的会计分录怎么做呢？
借；管理费用 贷；银行存款等科目 借；应交税费-应交增值税 贷；管理费用
253楼
2023-03-02 10:48:19
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杨婷：回复邹老师 不做营业外收入吗？
2023-03-02 11:17:15
邹老师：回复杨婷冲减 管理费用 就是了
2023-03-02 11:46:40
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ ID 发表的提问：
车船税在营改增后，会计分录，还是记入：借：管理费用，贷：银存存款，在不计提的情况下是这样吗？
是要记录为 借：税金及附加--车船税 贷：银行存款 营改增后放入税金及附加科目核算了。
254楼
2023-03-02 11:15:43
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ID：回复张艳老师 如果计提怎么做分录？
2023-03-02 11:38:02
张艳老师：回复ID借：税金及附加 贷：应交税费--应交车船税
2023-03-02 11:54:59
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.36w
引用 @ 纯真的大地 发表的提问：
老师你好，自产产品用于不动产是否视同销售，为什么？谢谢
你好，营改增之后，领用自产产品用于不动产建造，不再视同销售，因为不动产同样征收增值税
255楼
2023-03-02 11:23:59
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