首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
营改增后销售不动产会计分录
分享
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 心晴钟灵毓秀 发表的提问：
固定资产汽车处理营改增后，全盘账务处理，其中有黄标车财政补贴收入，请写具体会计分录
你好，此问题已经给予回复
256楼
2023-03-05 12:14:07
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
出售不动产应交的营业税怎么计算
5%营业税·········
257楼
2023-03-05 12:26:50
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 迷路的战斗机 发表的提问：
什么是本期转让不动产销售额
你好，就是本期你出售，处置不动产取得的金额
258楼
2023-03-05 12:54:20
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Cynthia 发表的提问：
请问老师 这个是什么意思 我这个月没有不动产销售额啊 申报就喊我填 写0也不行
没有就不用填写可以不管这个提示
259楼
2023-03-05 13:00:38
全部回复
Cynthia：回复玲老师 申报不了 申报就喊写 写了0也不行
2023-03-05 13:20:36
玲老师：回复Cynthia你填写一个0试一下
2023-03-05 13:50:19
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 糊涂的棒球 发表的提问：
老师出现这个提示怎么填？什么是本期销售不动产销售额？
你是不是销售不动产的，填不含税销售额
260楼
2023-03-05 13:18:00
全部回复
糊涂的棒球：回复吴少琴老师 什么属于销售不动产？我不明白
2023-03-05 13:35:20
糊涂的棒球：回复吴少琴老师 学校维保属于什么？
2023-03-05 13:58:56
吴少琴老师：回复糊涂的棒球就是卖房子卖建筑物，不算，填不含税销售额
2023-03-05 14:27:12
糊涂的棒球：回复吴少琴老师 灭火器灌粉呢？如果没有卖房子卖建筑物就填0吗老师？
2023-03-05 14:55:41
糊涂的棒球：回复吴少琴老师 我那个申报开票数据汇总表出来的税额跟我填的增值税申报表一样的税
2023-03-05 15:14:23
吴少琴老师：回复糊涂的棒球填写不含税的销售金额，根据开票数据汇总表
2023-03-05 15:35:25
糊涂的棒球：回复吴少琴老师 销售不动产根据开票数据汇总表填？怎么越说越糊度
2023-03-05 16:01:25
糊涂的棒球：回复吴少琴老师 我就想知道出来那个对话框里的销售不动产填什么？
2023-03-05 16:23:39
吴少琴老师：回复糊涂的棒球没有销售不动产就填写0
2023-03-05 16:42:30
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 123 发表的提问：
营改增税负分析测算明细表，填写了不含税收入额，然后自动生成了销项税额，也不可以手动改的，跟税控盘开票的税额差一分，有影响吗？
你好！最好是一致调一下
261楼
2023-03-06 10:23:55
全部回复
123：回复晓海老师 调不了，税负分析表那个税额是输入不含税销售额自动生成的？
2023-03-06 11:04:10
晓海老师：回复123你好！这个表调不了，总表可以调
2023-03-06 11:17:42
123：回复晓海老师 哪里有主表啊
2023-03-06 11:45:32
晓海老师：回复123你好！只要增值税纳税申报表对就可以就是主表
2023-03-06 12:10:25
123：回复晓海老师 增值税申报表也是跟税控盘开票的税额差一分，我是手动改的，跟税控盘开票的税额一致，税负分析测算表不能改，可以吗
2023-03-06 12:25:04
晓海老师：回复123可以的
2023-03-06 12:54:26
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 紫沁兰 发表的提问：
老师，营改增之后收入的会计分录是不是只有借记银行存款等，贷记主营业务收入，应交税费-应交增值税（销项税额），没有主营业务税金及附加这个科目了
你好！有。附加税
262楼
2023-03-06 10:34:00
全部回复
紫沁兰：回复晓海老师 是不是都要做借记营业税金及附加，贷记应交税费-应交教育费附加、地方教育费附加、城建税啊
2023-03-06 11:01:22
晓海老师：回复紫沁兰是的
2023-03-06 11:14:34
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 变参变量变焦变形金刚 发表的提问：
销售不动产增值税的税率是多少
一般纳税人是10%，祝您工作顺利
263楼
2023-03-06 10:45:48
全部回复
变参变量变焦变形金刚：回复宸宸老师 旧房转让增值税听说过吗？税率多少
2023-03-06 11:16:56
宸宸老师：回复变参变量变焦变形金刚是什么性质的公司转让不动产？
2023-03-06 11:38:37
变参变量变焦变形金刚：回复宸宸老师 投资管理公司，转让4年前买的1房子
2023-03-06 12:08:33
变参变量变焦变形金刚：回复宸宸老师 小规模
2023-03-06 12:32:39
宸宸老师：回复变参变量变焦变形金刚小规模纳税人转让其取得的不动产（除个人转让其购买的住房）：适用简易计税方法计税，按5%征收率动产：
2023-03-06 13:00:41
答疑-小罗老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.01w
引用 @ 灞波儿奔 发表的提问：
视频里的齐红老师说案例二不用交增值税，说案例三要交，同样是销售不动产，为什么案例三里销售不动产要交。
案例3加上销售不动产的销售额已经超过30万了
264楼
2023-03-06 11:10:11
全部回复
答疑-小罗老师：回复灞波儿奔小规模纳税人发生增值税应税销售行为，合计月销售额超过10万元，但扣除本期发生的销售不动产的销售额后未超过10万元的，其销售货物、劳务、服务、无形资产取得的销售额免征增值税。（超过：销售不动产不免）
2023-03-06 11:35:07
灞波儿奔：回复答疑-小罗老师 案例二里加上销售不动产也是11万啊，为什么案例可以免征增值税。
2023-03-06 11:49:43
答疑-小罗老师：回复灞波儿奔个人认为案例2只有那个8万可以可以享受小规模纳税人免税政策 销售不动产3万部分还是照章纳税
2023-03-06 12:07:07
灞波儿奔：回复答疑-小罗老师 我也是这样认为的，如果因为案例二和案例三是一样的，如果说超过为什么案例二里不动产不交，案例三里不动产要交。
2023-03-06 12:34:58
答疑-小罗老师：回复灞波儿奔你这道题目还有什么前提条件吗 或者齐红老师讲解的时候 顺带加了什么假设没
2023-03-06 13:04:55
灞波儿奔：回复答疑-小罗老师 就是这个视频，没提别的，感觉没讲清楚，但是我觉得你是对的
2023-03-06 13:19:34
答疑-小罗老师：回复灞波儿奔你去老师对应课程下面留言问问吧
2023-03-06 13:34:58
淑女老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 娇气的电话 发表的提问：
融资性售后租回会计怎么处理？分录怎么写？
售后租回交易属于融资租赁的具体账务处理如下： 　　出售资产时，按其账面净值借记“固定资产清理”科目，按其已计提折旧借记“累计折旧”科目，按其原价贷记“固定资产”科目。对已收到出售资产的价款，借记“银行存款”科目，并转销固定资产清理贷记“固定资产清理”科目，按借贷双方之间的差额，借记或贷记“递延收益——未实现售后租回损益”科目。 　　各期根据该项租赁资产的折旧进度，分期摊销未实现售后租回收益时，借记“递延收益——未实现售后租回损益”科目，贷记“制造费用”或“管理费用”、“营业费用”科目。若是分期摊销未实现售后租回损失，则借记“制造费用”或“管理费用”、“营业费用”科目，贷记“递延收益——未实现售后租回损益”科目。
265楼
2023-03-06 11:18:00
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.62w
引用 @ 苗条的蜜蜂 发表的提问：
你好，季度开票没有超过30万 让我填本期转让不动产的销售额 是什么意思
你好，他是让你们确认一下有没有转让不动产的收入 如果没有的选择否就可以了。
266楼
2023-03-07 10:28:14
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.36w
引用 @ 含蓄的绿草 发表的提问：
主表确认时，显示不动产的销售额与申报数不一致
你看下哪一个不对，修改一下就行
267楼
2023-03-07 10:43:52
全部回复
刘老师
职称：注册会计师
5.00
解题: 0.18w
引用 @ 明希丶 发表的提问：
我们公司现在是5月份办的营改增，然后季度报税，4月份报的是营业税地税，56月份报国税增值税，现在有一个季度销售不到9万免税，我们公司5月份开票44770.2,6月开票47690.6，合计是9W2，但是国税报的是不含税的销售额是8W9，不知道这个现在怎么操作，能减免吗
应该是不可以的，这个9万元是按照季度计算的，你可以拨打12366 纳税服务热线 咨询一下
268楼
2023-03-07 10:48:54
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 舒适的服饰 发表的提问：
营改增后，外购原材料用于不动产的装修，进项税额能不能抵扣？用于不动产的建造，能不能抵扣？
你好！可以抵扣的。如果你是一般纳税人
269楼
2023-03-07 10:57:18
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 断线的风筝 发表的提问：
老师 营改增前取得的房产，现在出售，那个税率是自动生成的还是手动改的？
这个需要手工改的了呢
270楼
2023-03-07 11:14:59
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料