良老师1：回复爱笑的芹菜"您好！您在我们网站上提交的问题已收悉，现针对您所提供的信息简要回复如下：这里是江苏省地税局政策咨询栏目，请您根据会计准则和企业会计制度的规定依法进行财务核算，不明之处请您直接咨询主管财政管理部门。欢迎您再次咨询！".

雪云微：回复小锁老师 就是不通过以前年度损益调整，直接计入未分配利润吗？

小锁老师：回复雪云微嗯对是这个意思的

雪云微：回复小锁老师 那调整分录以后需要修改资产负债表吗？ 怎么修改？

小锁老师：回复雪云微就是直接影响我未分配利润啊

雪云微：回复小锁老师 是分录发生未分配利润在贷方1000元的，就在资产负债表的未分配利润加上1000元吗？借方1000元，就减去1000元？

小锁老师：回复雪云微嗯对，是这个意思的

雪云微：回复小锁老师 202206的调整分录，要修改202112的年末数？和202201的年初数吗？

小锁老师：回复雪云微你如果是更改2021年的报表的话就涉及

雪云微：回复小锁老师 我是202206做的调整201709月的凭证

雪云微：回复小锁老师 那应该怎样修改资产负债表？

小锁老师：回复雪云微你直接修改的2017年的？

雪云微：回复小锁老师 没动2017的账，在202206做了1笔调整分录

小锁老师：回复雪云微那其实不用改，现在不是也不要2017年的报表吗

雪云微：回复小锁老师 202206月还做了1笔调整202107月的分录，2021年并没有反结修改，需要修改资产负债表的202201年初和202112年末吗

小锁老师：回复雪云微需要，因为反结账的话不需要，没有反结账需要

雪云微：回复小锁老师 已经做了2021汇算清缴，现在该怎么处理？

小锁老师：回复雪云微因为已经不涉及之前的了，所以不建议修改就行

雪云微：回复小锁老师 是只做调整分录，可以不修改财报吗

小锁老师：回复雪云微嗯对，这样是可以的，因为时间也太长

雪云微：回复小锁老师 多久算长？可以不改财报？

小锁老师：回复雪云微超过三年就可以啦

YXQ：回复石老师 谢谢老师，还有其他科目调整到其他非流动金融资产科目吗

YXQ：回复石老师 除了教材，在哪里能够关注到会计准则的变动哈^O^

石老师：回复YXQ你好，没有其他科目了

石老师：回复YXQ关注会计准则的变动，可以关注财政部网站政策发布

陪你考证的初级班主任：回复meizi老师 就是做重复了应交税费-企业所得的税，当时为了平以前年度损益调整了，导致现在账上有应交税费项目有负数 不知道现在在利润表上加以前年度损益调整可以吗

meizi老师：回复陪你考证的初级班主任 你好；    那说明你们 有这个  差异是  正常的； 你调整了肯定会有差异的 ；    利润表是本年的数据； 不会加这个哈； 会影响负债表的  

陪你考证的初级班主任：回复meizi老师 但是添加了这个科目再利润表上就影响了本年利润，但是不加，未分配利润期末减期初和利润表就不一致了 这个报表就不平了

meizi老师：回复陪你考证的初级班主任 你好 ；        你们  调整了这个  金额；   就是会导致你勾稽 有这个差异金额哈   

陪你考证的初级班主任：回复meizi老师 这个资产负债表和利润表不同，次年会自动更改过来吗

meizi老师：回复陪你考证的初级班主任 你好；     你们要去自己 修改哈 ； 年初的时候自己改下 期初   

11876948484884：回复朴老师 借：应交税费-应交企业所得税 (应退款金额) 贷：利润分配-未分配利润 吗

朴老师：回复11876948484884对的 这样做就可以的

李艳月rxnvgu：回复meizi老师 如果用的是小企业会计准则是不是就没有合同负债和合同资产的科目呢

meizi老师：回复李艳月rxnvgu你好；是的。 就没有这些科目的  

娜时花开：回复江老师 可以直接添加自己去吧？

江老师：回复娜时花开可以自己添加一级科目处理

娜时花开：回复江老师 那老师我上月做了一笔调整17年的房租摊销费，借：以前年度损益调整 贷：预付 结转损益：借：以前年度损益调整 负数 贷：利润分配-应付利润 负数 是金蝶自动结转的。没通过利润分配-未分配利润 转，老师这样结转对不对的？

江老师：回复娜时花开这个是需要通过利润分配——未分配利润进行结转的

娜时花开：回复江老师 要应该这么转？分录记：借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整吗？

江老师：回复娜时花开借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整

娜时花开：回复江老师 谢谢，老师

江老师：回复娜时花开有不明白的问题再咨询服务

╭安夏づ：回复袁老师 分录如何做，现在快帐里没有以前年度所以调整，怎么做分录才能让资产负债表个利润表平了

袁老师：回复╭安夏づ借：未分配利润贷：以前年度损益调整

╭安夏づ：回复袁老师 但是快帐里没有以前年度损益调整呀 怎么办

袁老师：回复╭安夏づ直接用未分配利润代替，减少未分配利润就可以了

╭安夏づ：回复袁老师 这个分录是之前会计做的，是借：未分配利润，贷：管理费用吗 如果不是具体冲的分录怎么做，请明确告诉

袁老师：回复╭安夏づ是的，你的分录是正确的了

甜美的芹菜：回复钟存老师 以前年度损益怎么调，不是涉及那几个合同资产合同负责那几个科目吗？

钟存老师：回复甜美的芹菜你要是不涉及损益就不需要调整了 把合同毛利调整为合同结算

王雁鸣老师：回复????知*新????您好，建议参考以下内容，是IT专业问题了，不是会计专业问题了，建议找用友供应商服务人员解决，谢谢。 请在要查看的年度账套下执行如下sql语句：if not EXISTS (select * from accinformation where csysid=’aa’ and cName=’bXQY2013Flag’) insert into accinformation values(‘AA’,9998,’bXQY2013Flag’,’是否小企业会计准则(2013年)性质’,’Boolean’,’True’,’False’,0,0) update accinformation set cvalue=’True’ where csysid=’aa’ and cName=’bNewCodeFlag’ //accinformation 账套参数表;csysid 系统标识;cName 项目名称;cValue 取值。 注：执行以上语句后该账套的行业性质将变为“小企业会计准则（2013）”，但不会影响财务报表和账套数据。

????知*新????：回复王雁鸣老师 @王雁鸣老师:用友T3

????知*新????：回复王雁鸣老师 @王雁鸣老师:老师你回答的好专业啊 有木有通俗 一看就懂的，~~~~(>_<)~~~~

????知*新????：回复王雁鸣老师 @王雁鸣老师:年度账套数据在那里，我没有找到

王雁鸣老师：回复????知*新????您好，不好意思，没有哦，专业的问题只能找用友的客服人员解决了。年度账套数据是在程序的运行里去查看的。