A 梦啊：回复张蓉老师 明细账怎么看问题

张蓉老师：回复A 梦啊您好，根据科目查询明细账，一般公司会有做表格的应收应付明细表，账中与表中相对，看差距在哪里。其他应收应付注意看摘要，有些员工借款要问清楚是否已从工资中扣除或是已报销，长时间挂账的其他应收其他应付或预收预付需要弄清楚是什么原因。

smile?：回复易 老师 老师你说是成本类科目，成本类不是4开头的吗，5开头的科目不是损益类了吗

易 老师：回复smile?现在6开头是损益，改好多年了

actors*：回复钟存老师 她直接发的电子表格形式给我

钟存老师：回复actors*你们记账是财务软件？还是手工记账呢？

actors*：回复钟存老师 财务软件

钟存老师：回复actors*财务软件的话，不用你操作，核对一下数据就行 最好打印出来双方签字，明确责任

蜻蜓：回复邹老师 关了重新进入还是不行呀

邹老师：回复蜻蜓这个你就需要咨询软件开发单位，是什么原因造成的

蜻蜓：回复邹老师 会计期间都选不了哦

邹老师：回复蜻蜓这个可能是你软件出了问题

依夕：回复方老师 与总想期末余额怎么核对，有没有简便方法

方老师：回复依夕或者直接科目余额表与报表进行核对，一般都没错的。 涉及实物的账实核对确认。

依夕：回复方老师 嗯嗯，好

方老师：回复依夕满意请给老师五星好评，谢谢哈！

机智的雪糕：回复朴老师 什么科目调整？

朴老师：回复机智的雪糕非限定性净资产用这个

机智的雪糕：回复朴老师 比如说2020年做了一笔捐赠收入的分录。（借：银行存款 10 贷：捐赠收入-非限定性收入-个人 10），（结转损益时 借：捐赠收入-非限定性收入-个人 10 贷：非限定性资产 10）。2021年需要做调整分录，怎么做，麻烦老师给列一下

朴老师：回复机智的雪糕你是要怎么调整呢

机智的雪糕：回复朴老师 我想把 捐赠收入-非限定性收入-个人 调为 捐赠收入-非限定性收入-企业，2021年做调整分录，怎么做

朴老师：回复机智的雪糕那就原分录负数冲去年的再做你要做的这个

机智的雪糕：回复朴老师 2021年需要做调整分录是这样吗（借：银行存款 -10 贷：捐赠收入-非限定性收入-个人 -10），（结转损益时 借：捐赠收入-非限定性收入-个人 -10 贷：非限定性资产 -10）。然后在做（借：银行存款 10 贷：捐赠收入-非限定性收入-企业 10 ），（结转损益时 借：捐赠收入-非限定性收入-企业 10 贷：非限定性资产 10）

朴老师：回复机智的雪糕对的 这样做就可以的

李晓衡：回复邹老师 资产负债表不平

邹老师：回复李晓衡那就需要去查找是什么原因造成的