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会计科目中一定没有余额的
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.42w
引用 @ 一乐欢 发表的提问：
如：上任会计工作交接提供“科目余额表”数据不确定情况下，新任会计应该如何处理呢？新任会计重新建立账套吗？
你好，这个的话新建账套有期初数才可以的，不确定可以自己盘点
106楼
2023-01-06 13:35:59
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一乐欢：回复朴老师 盘点流程是？
2023-01-06 14:07:30
朴老师：回复一乐欢就是盘点所有的科目余额数
2023-01-06 14:18:20
一乐欢：回复朴老师 理解是：比如从1-5月已记账凭证，所有重新记账吗？（做的是外账）
2023-01-06 14:42:05
一乐欢：回复朴老师 外账上任会计，已经税务申报了。那怎么重新记账怎么确认已之前会计做的账，及税务申报是否一致呢？
2023-01-06 15:06:55
朴老师：回复一乐欢不是重新记账，是根据他给你的余额你建账做期初数然后开始做，如果没有期初数或者不确定的需要你自己盘点
2023-01-06 15:20:58
一乐欢：回复朴老师 那上任会计留下来期末余额数（上任会计财务软件数据都没有记录了，只留下了，期末余额数），比如含6月部分原始单据已录记账凭证，还有一部分原始单据未做账。 （是不是上任会计已录记账凭证的单据，新任会计不需在记账吗？）
2023-01-06 15:40:13
一乐欢：回复朴老师 就一个表格
2023-01-06 16:04:57
朴老师：回复一乐欢嗯，不用再做了，你根据留下的科目余额表来做吧
2023-01-06 16:21:05
一乐欢：回复朴老师 好的，余额表数据都是不确定的呢
2023-01-06 16:35:00
一乐欢：回复朴老师 主要做的都是外账，总部要合并分公司的财务报表，我负责分公司。单据都是真实发生的
2023-01-06 16:52:40
一乐欢：回复朴老师 以期末余额数作为期初数，然后再进行录入记账凭证？
2023-01-06 17:05:27
朴老师：回复一乐欢不确定的比如说库存商品等可以盘点
2023-01-06 17:24:44
一乐欢：回复朴老师 应收账款、累计折旧、应付账款等是不确定的
2023-01-06 17:53:12
朴老师：回复一乐欢你根据明细业务自己盘点统计一下吧
2023-01-06 18:10:11
一乐欢：回复朴老师 还是思路不清晰？
2023-01-06 18:38:30
朴老师：回复一乐欢这个就是需要有你建账期初科目的所有数据，只要有业务发生的科目就要有期初数
2023-01-06 18:51:56
一乐欢：回复朴老师 现在因为期初数，不确定，是要自己一个个核实，找相应发生业务吗？（2020年1-5月账已做，税务也申报了），就是上任会计留下只有科目余额表
2023-01-06 19:13:51
朴老师：回复一乐欢你好，是的，你可以根据科目余额表来做的
2023-01-06 19:33:39
一乐欢：回复朴老师 老师，你好！用推算方法可行吗
2023-01-06 20:01:34
一乐欢：回复朴老师 老师有没具体流程方法呢？
2023-01-06 20:16:36
朴老师：回复一乐欢这个推算不了的哦，没有具体数据的只能盘点
2023-01-06 20:28:56
一乐欢：回复朴老师 第一次遇到，不知如何下手好呢
2023-01-06 20:53:15
朴老师：回复一乐欢没有具体数据的就只能盘点统计
2023-01-06 21:09:12
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 上善若水 发表的提问：
接的之前会计的账，是根据科目余额表录入期初吗
您好，是的。如果原来有账套的话，要接着使用，不应该新建账套的。
107楼
2023-01-08 14:41:36
全部回复
上善若水：回复王雁鸣老师 账套不一样的，是不是不可以导入系统
2023-01-08 14:57:52
上善若水：回复王雁鸣老师 我没录入过，是不是把所有的往来明细都要新建好，然后录入余额
2023-01-08 15:18:39
王雁鸣老师：回复上善若水您好，是不是使用的软件不一样啊？可以导入系统的。需要您先在新的软件上，录入一两条相关信息，导出这个信息，再把原来的账套里的信息，按照您导出的格式修改好以后，再导入即可。
2023-01-08 15:32:51
上善若水：回复王雁鸣老师 系统不一样，之前是金蝶，现在我们用的是管家婆
2023-01-08 15:51:52
王雁鸣老师：回复上善若水您好，哦，那是要新建账套处理的。先把金蝶里的数据导出来，再按我上面说的导入管家婆即可。
2023-01-08 16:06:51
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 婷 发表的提问：
会计科目汇总，老师，我现在录入上年12月期末的科目余额表。是不是这样填的，不识得怎么填
您好，是的，一般是根据凭证汇总表或者丁字账来填写的。
108楼
2023-01-08 15:08:56
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
会计科目余额表的数字和总账是一致的吗？
是一致的
109楼
2023-01-08 15:28:55
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.42w
引用 @ 小花 发表的提问：
图中是12月份的科目余额表中数据，11月份没有结转本年利润到利润分配，但是在12月份的科目余额表中有利润分配余额咋回事呀？
你这个是负数 累积下来的 是亏损的
110楼
2023-01-08 15:40:57
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 勤奋的冬瓜 发表的提问：
会计初期科目余额怎么算
期初是从上一年期末余额结转而来的
111楼
2023-01-08 15:47:59
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 公司注册15905264299 发表的提问：
老师，我想请问一个问题，那个科目余额表和会计生报表在哪里找
你好 财务软件 做账的在软件 里可以找 不同的软件 查询 方式不一样
112楼
2023-01-09 12:24:05
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ cora～韩 发表的提问：
是半路接手别人的账，以前的老会计没有给科目余额表，如何根据11月份的设置期初余额呢
你可以根据总账或者明细账的余额自己把科目余额表做出来，再设账。
113楼
2023-01-09 12:39:04
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 随风而去123 发表的提问：
到一家企业上班，之前有三个月没会计，没有交接，也没有科目余额表，这样的帐我该怎么整理，一头雾水了
这个你要补下之前的账了
114楼
2023-01-09 12:46:53
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ Wei-yiban 发表的提问：
原有会计科目中的固定基金在新的政府会计制度中的那个科目中体现
你好，同学，累计盈余科目体现处理。
115楼
2023-01-09 13:06:22
全部回复
小叶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.55w
引用 @ ˇˇHT♂梅●▲●ˇˇ 发表的提问：
老师，请问新建一个账套，会计科目期初数据，是导原来账套的科目余额表，还是导总账的数据？级别是选到末级吗？
同学，你好，导原来账套最末级的科目余额表
116楼
2023-01-09 13:29:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 辣酱桃子 发表的提问：
科目余额表，每个会计科目的余额应该落在贷方还是借方，怎么分别呀
你好，正常情况下 资产，成本科目应当在借方 负债，所有者权益科目在贷方
117楼
2023-01-10 12:39:35
全部回复
辣酱桃子：回复邹老师 这是我做的表，不知道怎么写余额那里了感觉是错的
2023-01-10 12:51:23
辣酱桃子：回复邹老师 都是用借方减去贷方吗，还是资产成本类的用借减贷，负债所有者权益类用贷减借
2023-01-10 13:12:49
邹老师：回复辣酱桃子你好，正常情况下 资产，成本科目应当在借方 负债，所有者权益科目在贷方 你这里有错误的地方见图箭头指向的地方
2023-01-10 13:32:14
辣酱桃子：回复邹老师 有负号的挪过去就没有负号了对吗？老师
2023-01-10 13:53:46
邹老师：回复辣酱桃子你好，你所指的挪过去是从贷方挪到借方吗？
2023-01-10 14:04:57
辣酱桃子：回复邹老师 是的，有几个贷方数字是有负号，挪过去借方就没有负号对吗
2023-01-10 14:24:15
邹老师：回复辣酱桃子你好，是的，是这样的
2023-01-10 14:37:00
辣酱桃子：回复邹老师 长期借款和短期借款应该在贷方，那他们就不用写上负号了嘛
2023-01-10 14:48:48
邹老师：回复辣酱桃子你好，是的（长期借款和短期借款应该在贷方，就不用写上负号的 ）
2023-01-10 15:04:11
小余老师
职称：,中级会计师
4.94
解题: 0.03w
引用 @ Kelly 发表的提问：
确认会计账有没有什么问题，看科目余额表什么科目？看明细账哪些呢？
看科目余额表的应付职工应酬和应交税费。明细账的话一般看辅助核算应收应付往来和个人往来
118楼
2023-01-10 12:49:48
全部回复
Kelly：回复小余老师 每次确认的时候我是看科目余额表的应交税费销项进项，收入与发票汇总表对一下，然后看下成本是否结转，然后看一下本年利润，现在再加上应付职工薪酬，社保，还有其他要看的吗？
2023-01-10 13:10:23
Kelly：回复小余老师 再加上往来
2023-01-10 13:31:53
Kelly：回复小余老师 还有其他科目要看的吗？
2023-01-10 13:56:22
小余老师：回复Kelly资金核对也是必须的
2023-01-10 14:19:29
张乐老师
职称：注册会计师,高级会计师,税务师,资产评估师
4.98
解题: 0.3w
引用 @ 娇气的果汁 发表的提问：
请问老师：科目余额汇总表中 银行存款科目余额 是否一定与 实际银行存款余额 相等？
可以不一样，差额在银行余额调节表中体现。
119楼
2023-01-10 12:59:22
全部回复
娇气的果汁：回复张乐老师 也就是说 除了款项到账的时间差问题以外，按理来说科目汇总表中银行存款余额应该等于实际余额对吗？
2023-01-10 13:22:32
张乐老师：回复娇气的果汁是的，你的理解是正确的
2023-01-10 13:48:57
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.33w
引用 @ November.5 发表的提问：
所有科目的借方余额一定等于所有科目的贷方余额 这个逻辑思维对吗
这个逻辑思维是对的，因为有借必有贷，借贷必相等。
120楼
2023-01-10 13:26:59
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