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已到期的的会计分录怎么做
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.42w
引用 @ 无私的酸奶 发表的提问：
如果未贴现的银行承兑汇票到期无法收回，会计分录怎么做
同学你好 追索前手 如果追不回只能计入营业外支出
196楼
2023-02-15 11:45:24
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.42w
引用 @ 安详的小蝴蝶 发表的提问：
老师，计提坏账，实际发生坏账，收到已核销坏账的三个会计分录怎么做？
借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 借:资产减值损失 贷:坏账准备 借:坏账准备 贷:应收账款 最后一个是： 核销坏账: 借:坏账准备 贷:应收账款 坏账收回: 借:应收账款 贷:坏账准备 借:银行存款 贷:应收账款
197楼
2023-02-15 12:00:40
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 普普 发表的提问：
已收到房屋租赁发票，金额为90000，怎么做会计分录呢
你这个是收到几个月的发票
198楼
2023-02-15 12:20:59
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普普：回复佟老师 半年的
2023-02-15 12:42:09
普普：回复佟老师 开票日期是2月份，我是要补做分录
2023-02-15 12:59:15
普普：回复佟老师 今年1-6月的房租
2023-02-15 13:10:44
佟老师：回复普普借：银行存款90000 贷：主营业务收入15000 应交税费-应交增值税-销项税 预收账款75000 不知道你的税率所哟一没写税金这步
2023-02-15 13:21:17
普普：回复佟老师 我们是租的那一方
2023-02-15 13:36:53
佟老师：回复普普借：预付账款——xx公司 贷：银行存款 取得发票后：借：预付账款-待摊销房租 应交税费-应交增值税-进项数额 贷：预付账款——xx公司 按期摊销：借：管理费用 贷：预付账款
2023-02-15 13:48:14
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 菲洱 发表的提问：
采购发票已收到款已付但是没有认证应该怎么做会计分录！
您好！借库存商品等 应交税费-应交增值税（待认证进项税） 贷银行存款等。
199楼
2023-02-16 11:55:58
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菲洱：回复宋生老师 老师，下个月认证后又怎么做？
2023-02-16 12:12:47
宋生老师：回复菲洱你好！借应交税费-应交增值税（进项税） 贷应交税费-应交增值税（待认证进项税）
2023-02-16 12:29:07
曼曼老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 河南～空白 发表的提问：
公司购买的车分期还贷的会计分录怎么做
1、购进车辆时 (1)如果是小规模纳税人 借:固定资产--大客车(原价+购置税+增值税) 贷:长期应付款(或长期借款) 贷:银行存款等 (2)如果是一般纳税人 借:固定资产--大客车(原价+购置税) 借:应交税金--增值税(进项税额) 贷:长期应付款(或长期借款) 贷:银行存款等 (3)支付保险费时 借:管理费用--车辆保险费 贷:银行存款等 公司购买汽车分期付款的会计分录 2、每月还贷款时 借:长期应付款(或长期借款) 贷:银行存款等
200楼
2023-02-16 12:04:55
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 平淡的航空 发表的提问：
老师！公司借的三个月到期一次还本付息的借款！期间计提利息怎么做会计分录啊？
你好，学员，新年好 计提利息 借财务费用 贷应付利息
201楼
2023-02-16 12:17:59
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平淡的航空：回复冉老师 新年好老师！老师！这个付给银行或者其他金融机构的利息！是不是需要对方给我们提供发票啊？
2023-02-16 12:47:01
冉老师：回复平淡的航空你好，学员，这个不需要 ，有借款合同就可以的
2023-02-16 13:08:47
平淡的航空：回复冉老师 老师！那这个没有发票！直接有借款合同！这部分利息可以作为费用！冲减公司的所得税吗？
2023-02-16 13:34:16
冉老师：回复平淡的航空是的，附件直接借款合同，可以冲减所得税费用的
2023-02-16 14:04:01
平淡的航空：回复冉老师 好的！感谢老师的解答
2023-02-16 14:27:55
冉老师：回复平淡的航空不客气，学员，祝你生活愉快，新年快乐
2023-02-16 14:57:44
三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ Angel Fan 发表的提问：
分红的会计分录怎么做，从计提到发放
计提 借：利润分配-股利分配 贷：应付股利 发放 借：应付股利 贷：银行存款 结转 借：利润分配-未分配利润 贷：利润分配-股利分配
202楼
2023-02-19 13:50:29
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Angel Fan：回复三宝老师 做账的时候可以这三步同时做吗？
2023-02-19 14:19:22
三宝老师：回复Angel Fan完全可以，企业根据实际情况自主决定
2023-02-19 14:46:19
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ X 发表的提问：
买东西已收货，已经用银行存款付钱了，没有收到发票怎么做分录，后期收到发票怎么做分录
货到票未到 借 库存商品等贷银行存款 暂估 收到发票 借 库存商品等负数 ，贷银行存款 暂估负数 借 库存商品等贷银行存款
203楼
2023-02-19 13:55:55
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X：回复玲老师 进项税不放进去
2023-02-19 14:07:18
玲老师：回复X你好没有看到你说是专票，暂估时不考虑税
2023-02-19 14:33:43
X：回复玲老师 那暂估收入也不考虑税吗
2023-02-19 14:50:48
玲老师：回复X你好同学，收入不暂估。
2023-02-19 15:20:09
X：回复玲老师 那我卖东西，收了钱还没开发票怎么做分录
2023-02-19 15:48:14
玲老师：回复X无票收入 ：借 银行存款贷主营业务收入 应交税费
2023-02-19 16:08:44
X：回复玲老师 不是不开了，是以后开的这种情况
2023-02-19 16:33:39
玲老师：回复X对呀 这就是无票收入
2023-02-19 16:50:21
X：回复玲老师 那我还没开发票，销项税手算的话会有误差，开没开票都是这一个分录吗
2023-02-19 17:17:20
玲老师：回复X我好你实际销了是准确 的吗 按这个入账。交税 后面开票再说开票的
2023-02-19 17:44:09
X：回复玲老师 那你做的无票收入是开票前的还是开票后的
2023-02-19 18:04:43
玲老师：回复X开票前的无票收入分录
2023-02-19 18:15:34
X：回复玲老师 开票后怎么做呢
2023-02-19 18:28:20
玲老师：回复X开票时 先无票收入分录 借 银行存款负数 贷主营业务收入 负数 应交税费负数 按发票金额做账 借 银行存款贷主营业务收入 应交税费
2023-02-19 18:55:14
X：回复玲老师 这不是暂估收入吗
2023-02-19 19:16:27
玲老师：回复X不是 这是无票收入的分录
2023-02-19 19:36:19
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 000000060 发表的提问：
成本票已收到，但是要到次月确认收入，收到的成本票怎么入账啊 具体会计分录怎么做
你好！先计入库存商品之类的。
204楼
2023-02-19 14:09:00
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @  つ.半夏 发表的提问：
有熟人想把社保挂靠在我们单位，后期把钱给我们。这个会计分录怎么做，从计提到收到对方钱的完整会计分录！
挂靠的话 当自己员工做 借方银行贷方其他应付款借方其他应付款贷方银行
205楼
2023-02-20 11:37:20
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 つ.半夏：回复meizi老师 但是不发工资哦，这边怎么搞才能平呢？
2023-02-20 11:51:24
meizi老师：回复 つ.半夏我上面的分录 就收到钱 挂其他应付款 然后支付给社保局冲这个科目 挂靠是有风险的
2023-02-20 12:05:44
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 纯真的大地 发表的提问：
收到的退税怎么做会计分录？
你好 收到的什么退税？
206楼
2023-02-20 11:51:04
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纯真的大地：回复老江老师 出口退税
2023-02-20 12:18:27
老江老师：回复纯真的大地生产型出口企业，还是贸易型出口企业？
2023-02-20 12:36:34
纯真的大地：回复老江老师 生产型出口企业
2023-02-20 12:57:53
老江老师：回复纯真的大地1.不予免征和抵扣税额 　　借：主营业务成本（出口销售额FOB*征退税-不予免征和抵扣税额抵减额） 　　货：应交税金-应交增值税-进项税额转出 2.应退税额： 　　借：应收补贴款-出口退税（应退税额） 　　货：应交税金-应交增值税-出口退税（应退税额） 3.免抵税额： 　　借：应交税金—应交增值税-出口抵减内销应纳税额（免抵额） 　　货：应交税金-应交增值税-出口退税（免抵额） 4.收到退税款 　　借：银行存款 　　货：应收补贴款-出口退税
2023-02-20 13:23:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 饭饭 发表的提问：
收到利息的会计分录怎么做
你好 借；银行存款 ， 贷；财务费用——利息收入（或借方负数）
207楼
2023-02-20 12:06:54
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曹老师在线
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.04w
引用 @ 余伟彬 发表的提问：
老师你好！公司买了一辆车，发票已开，车款是以融资租赁公司分三年期付款的方式，开车发票的公司是A公司，分3年期收车款的是B公司，请问收到发票时我怎么做会计分录，分期付款时我怎么做分录，看到回信，谢谢老师！
同学：您好。分录参考。 借:国定资产--汽车(现款购车价) 未确认融资费用 贷:长期应付款--(付款总金额) 分期支付款项,分期确认费用 分期付款时： 借:长期应付款 贷:银行存款 月利息结转 借:财务费用 贷:未确认融资费用
208楼
2023-02-20 12:11:59
全部回复
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 茉 ~ 司 发表的提问：
期初实收资本录入金额多记了，怎么减回到正确的金额，会计分录应该怎么做呢？
借：实收资本 贷：银行存款
209楼
2023-02-21 11:37:57
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ 潇灵桐 发表的提问：
连锁店的购物卡怎么做会计分录 ？刷卡是有赠送的，赠送部门怎么会计分录？钱是收到各店的，而且卡是通用的，到月终了，这笔会计分录 怎么做？好复杂
销售购物卡有赠送的借银存，销售费用贷预收账款 你们销售出的购物卡不都有编号，刷卡消费的应该也有卡号吧
210楼
2023-02-21 11:58:46
全部回复
潇灵桐：回复郭老师 我这样做分录✔借
2023-02-21 12:16:40
潇灵桐：回复郭老师 假如赠送部分做了销售费用或者财务费用，以后来店消费了，因为增送的相对于钱来的，可以用于购买商品
2023-02-21 12:37:10
郭老师：回复潇灵桐确认收入
2023-02-21 12:52:06
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