首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
已到期的的会计分录怎么做
分享
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ 酸奶布丁 发表的提问：
材料已收，发票未收的会计分录怎么做
借原材料贷应付账款。
211楼
2023-02-21 12:08:59
全部回复
酸奶布丁：回复郭老师 从暂估到收到发票，以及收到发票跟暂估有出入要怎么做，可以详细一点吗
2023-02-21 12:34:24
郭老师：回复酸奶布丁借应付账款贷原材料，然后做发票的，借原材料进项贷应付账款。
2023-02-21 12:57:48
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 画笔 发表的提问：
怎么做会计分录比较合适，怎么做会计分录比较合适，已经验收入库了
同学 你好 请问你收到发票了么 款付了么
212楼
2023-02-22 11:31:52
全部回复
画笔：回复bamboo老师 我们老板垫资了一笔货款 现在货也收到了
2023-02-22 12:04:49
bamboo老师：回复画笔借：原材料 应交税费——应交增值税——进项税额 贷：应付账款 老板垫资 借：应付账款 贷：其他应付款
2023-02-22 12:32:19
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 神勇的麦片 发表的提问：
收到一张进口增值税发票，已支付，会计分录怎么做？
你好 借；管理费用等科目 应交税费（进项税额） 贷；银行存款
213楼
2023-02-22 11:39:05
全部回复
神勇的麦片：回复邹老师 老师，这张票，我这样做:借:主营业务成本， 借:进项税额 贷:银行存款 是这样吗？因为这个票合计是增值税的合计，增值税专用发票合计是价税合计，请问这个图片上的完税价格也是需要计入账里面的对吧？
2023-02-22 12:00:57
邹老师：回复神勇的麦片你好，如果是成本支出，可以这样核算 不含税部分计入成本，税额计入进项税额
2023-02-22 12:23:19
神勇的麦片：回复邹老师 海关进口增值税专用缴款书和进项增值税专用发票类似记账方法是吧？
2023-02-22 12:45:14
邹老师：回复神勇的麦片你好，是的，做账方法是一样的，只是发票种类不同而已
2023-02-22 13:05:45
神勇的麦片：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-02-22 13:26:01
邹老师：回复神勇的麦片不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-22 13:50:25
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ Ellen 发表的提问：
已发货未开票的货物怎么做会计分录？
你好； 做无票收入 ； 借 银行存款或者应收账款；贷主营业务收入- 无票收入； 应交税费-应交增值税  ； 借主营业务成本贷库存商品 
214楼
2023-02-22 12:08:59
全部回复
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 晟染 发表的提问：
老师，我们当月卖的货物，当月已开票且收到货款，怎么做会计分录？
你好 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税金—增值税 借：主营业务成本 贷：库存商品
215楼
2023-02-23 11:09:16
全部回复
晟染：回复月月老师 老师，那给客户邮寄合同的运费计入什么科目？
2023-02-23 11:21:56
月月老师：回复晟染你好 借：管理费用——运费 贷：银行存款
2023-02-23 11:38:48
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @  rorista 发表的提问：
租的办公楼楼装修，已收到装修发票但还没付款怎么做会计分录
你好 借长期待摊费用 贷其他应付款 按月分摊 借管理费用-装修费贷长期待摊费用
216楼
2023-02-23 11:30:22
全部回复
 rorista：回复meizi老师 次月摊销吗
2023-02-23 11:45:15
 rorista：回复meizi老师 是收到发票次月摊销还是付款完次月摊销？
2023-02-23 12:00:33
meizi老师：回复 rorista你好 是的 装修完毕的次月开始摊销
2023-02-23 12:29:34
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 郭铃铃 发表的提问：
固定资产分期付款，因为是老企业前面没有会计做账，现在是最后一期的还款金额怎么做会计分录？ 前面付款的已经没有票据了，
你好，固定资产入账了吗
217楼
2023-02-23 11:43:42
全部回复
郭铃铃：回复月月老师 新建帐的时候老板要求固定资产估算的一个金额，没有单独做这个房子的
2023-02-23 11:55:29
月月老师：回复郭铃铃你好，你入账的时候需要用评估报告入账的。或者就是购买发票。
2023-02-23 12:22:19
郭铃铃：回复月月老师 没有呢，就只是一个金额，是老板要求的。那现在我应该怎么做会计分录，
2023-02-23 12:45:05
月月老师：回复郭铃铃你好 借：固定资产 贷：长期应付款 每次付款都是 借：长期应付款 贷：银行存款
2023-02-23 12:59:48
郭铃铃：回复月月老师 老师你前面这个会计分录是固定资产原值还是最后一期的金额，还有就是如果前面这个做固定资产原值的话没有相关票据，前面几期已经付了款也没有票据，怎么弄啊？
2023-02-23 13:26:27
月月老师：回复郭铃铃你好，是固定资产原值，也就是总额。
2023-02-23 13:42:42
郭铃铃：回复月月老师 那前面分期付了的款项就不管了吗？
2023-02-23 13:59:52
月月老师：回复郭铃铃你好，银行对账单应该有付款记录，也可以补打回单的。
2023-02-23 14:12:31
郭铃铃：回复月月老师 我刚问了说是没有票据，打不出来，还有就是如果这样做的话那不是银行存款也不对啊，因为是前面付的款，
2023-02-23 14:37:48
月月老师：回复郭铃铃你好，是这样的。银行账和账务处理的账对不上。
2023-02-23 15:07:02
郭铃铃：回复月月老师 那这个问题怎么解决呢？
2023-02-23 15:35:38
月月老师：回复郭铃铃你好，如果知道具体付款多少，就直接做账，没有原始单据了，只能和银行账对上，就只能这样了，
2023-02-23 16:00:37
宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 温柔的白开水 发表的提问：
收到偿还货款（该款已做坏账损失处理）时怎么做会计分录
借：应收账款 贷：坏账准备 借：银行存款 贷：应收账款
218楼
2023-02-23 12:05:59
全部回复
职称：
4.90
解题: 0.06w
引用 @ 妮妮加油 发表的提问：
向银行取的半年的到期的借款10000元，又存入银行 会计分录怎么做呢
向银行借款分录 借:：银行存款 10000 贷：短期借款10000 存入银行， 借：银行存款 10000 贷：短期借款 10000
219楼
2023-02-24 11:00:29
全部回复
妮妮加油：回复 老师 两笔分录一样么
2023-02-24 11:36:59
：回复妮妮加油不好意思手误，借款时候是：借：短期借款 贷：银行存款。
2023-02-24 11:49:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 懵懂的犀牛 发表的提问：
材料已入库发票未到，且生产已领用，生产成本怎么算？会计分录怎么做？
你好 借；原材料，贷；应付账款——暂估 借；生产成本，贷；原材料 根据生产领用金额计入 就是了
220楼
2023-02-24 11:18:34
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 姐姐 发表的提问：
公司的银行存款账户收到存款利息怎么做会计分录呢，期末怎么结转？
您好!借银行存款 贷财务费用。 借财务费用 贷本年利润
221楼
2023-02-24 11:46:56
全部回复
姐姐：回复宋生老师 财务费用余额在贷方啊，本来结转不是应该借本年利润 贷财务费用么 比如说我们这个月收到存款利息是100元，具体分录要怎么做呢，谢啦
2023-02-24 12:03:20
宋生老师：回复姐姐你好！借银行存款100 贷财务费用100。 借财务费用100 贷本年利润100
2023-02-24 12:22:22
姐姐：回复宋生老师 好的，谢谢
2023-02-24 12:44:25
宋生老师：回复姐姐您好！不客气的。
2023-02-24 13:10:21
姐姐：回复宋生老师 老师，还有个问题，支付给客户的返利应该怎么做账呢，分录要怎么做，比如说我们先实收客户一万块，之后再返利一千块给到对方的业务员，这笔账应该怎么做
2023-02-24 13:40:03
宋生老师：回复姐姐您好！这样是需要对方业务员给你们开发票，然后你们根据发票来付钱 另外这涉嫌利用职务之便获取不正当利益。
2023-02-24 14:01:37
姐姐：回复宋生老师 如果这笔返利是返给对方公司呢？分录要怎么做，属于什么科目
2023-02-24 14:25:36
宋生老师：回复姐姐您好！如果是给对方，则要开红字发票冲减。 先开红字发票冲减之前蓝字发票，然后再开正确的发票。
2023-02-24 14:38:15
姐姐：回复宋生老师 还有我们公司是小规模纳税人，发票是叫别人代开的，支付给他们的费用要怎么做分录
2023-02-24 14:49:04
宋生老师：回复姐姐你好！你说的别人是税局还是别的公司。如果是别的公司那代开本身就是违法的。你账上面不能做这个
2023-02-24 15:11:01
姐姐：回复宋生老师 是别的代理记账的公司，如果不能这样做的话，那这笔支付出去的费用要怎么做呢
2023-02-24 15:28:42
宋生老师：回复姐姐您好！没有发票的不做。你要做，也行，计入销售费用或者管理费，汇算清缴的时候调整
2023-02-24 15:46:06
姐姐：回复宋生老师 好的，谢谢老师
2023-02-24 16:04:27
宋生老师：回复姐姐你好！不客气的。
2023-02-24 16:22:33
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 叶子 发表的提问：
请问:收到厂家开出的前期的销售折让的红字发票！会计分录怎么做？
借：银行存款 贷：库存商品 进项税额转出
222楼
2023-02-24 11:53:54
全部回复
叶子：回复佟老师 可是库存商品前期已经结转到主营业务成本已经结平了
2023-02-24 12:16:07
佟老师：回复叶子把成本也相应结转 借：主营业务成本 贷：库存商品
2023-02-24 12:38:41
叶子：回复佟老师 直接冲减成本可以吗？不从库存商品科目过度
2023-02-24 13:06:19
佟老师：回复叶子可以直接做成本结转的
2023-02-24 13:27:55
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 张静 发表的提问：
去年的发票过期怎么做账 会计分录怎么做 谢谢
你好，是什么经济业务的发票
223楼
2023-02-24 12:02:59
全部回复
张静：回复邹老师 药品食品往来
2023-02-24 12:16:55
邹老师：回复张静借；管理费用等科目 贷；库存现金等科目
2023-02-24 12:46:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 涵 发表的提问：
长期待摊费用分摊的话怎么做会计分录
借；管理费用等科目 贷；长期待摊费用
224楼
2023-02-26 21:01:11
全部回复
涵：回复邹老师 开办的分摊跟长期待摊费用的分摊一样吗
2023-02-26 21:27:59
邹老师：回复涵你好，可以一次摊销也可以按不低于3年的期限摊销
2023-02-26 21:41:49
涵：回复邹老师 老师，开办费计入那个会计科目了？
2023-02-26 22:06:26
邹老师：回复涵长期待摊费用
2023-02-26 22:22:19
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 学无止境 发表的提问：
公司筹建期支付样品费用，已付款，货到票未到，如何做会计分录
你好 借；预付账款 贷；银行存款 等到发票到了计入费用核算
225楼
2023-02-26 21:26:29
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料