小岳小岳自我超越：回复文文老师 进项税额转出在借方 表示是没有缴纳的增值税是吗

文文老师：回复小岳小岳自我超越进项税额转出 在贷方，会冲减原来认证的借方 进项税

小岳小岳自我超越：回复文文老师 在借方表示什么

文文老师：回复小岳小岳自我超越进项税额转出在借方 ？？

雨晗：回复杨@老师 借：管理费用-交通费 应交增值税-进项税 贷：现金

雨晗：回复杨@老师 是这样吗

杨@老师：回复雨晗是的，是这样做会计分录的

淡然若水：回复袁老师 这个月不抵扣只用做借：管理费用贷：现金对吗？下月有税需抵扣时再做借：应交税费，贷：管理费用对吗？

淡然若水：回复袁老师 这个月没税什么时候把820元填写到申报表里面？

袁老师：回复淡然若水是的，对的，不抵扣时候不用填的

杜娟：回复东老师 我是这样做的，但是在交增值税时，增值税余额出现了负数

东老师：回复杜娟对呀，有余额不也是正常的吗。

杜娟：回复东老师 交完税后未交增值税应该没有余额啊

杜娟：回复东老师 借方900是税控盘

东老师：回复杜娟那你告诉我你做账的时候怎么做，把分录告诉我一下。

杜娟：回复东老师 （1）购入借管理费用900，贷现金900 （2）抵减借应交增值税-减免税款900         贷管理费用900 （3）结转未交增值税借转出未交增值税，贷未交增值税 （4）交税，借未交增值税                      贷银行存款

东老师：回复杜娟对呀，你这么说应该没错儿。

杜娟：回复东老师 那为什么交完税，未交增值税那里会有借方余额900

东老师：回复杜娟我明白了，你没把那个减免税款一块儿结转。

杜娟：回复东老师 怎么做呢？

东老师：回复杜娟转未交增值税借转出未交增值税，贷未交增值税 减免税款

小默老师：回复活力的雪碧3.应交税费-应交增值税”科目明细账月末无余额，不处理

小默老师：回复活力的雪碧第二题 1.借，原材料22600 贷，银行存款22600 2.借，银行存款11330 贷，主营业收入11000 应交税费-增值税330

光明：回复邹老师 为什么借管理费用

邹老师：回复光明你好，比如管理不善导致变质了，就通过管理费用核算

光明：回复邹老师 为什么贷原材料

邹老师：回复光明你好，你之前购进面粉计入的科目是？

十月：回复彩丽老师 结转时的分录该怎么写呢老师

彩丽老师：回复十月1、结转进项税额： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 2、结转销项税额： 借：应交税费—应交增值税（销项税额） 贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—未交增值税 4、实际交纳时 借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款

★*^_^*★：回复方老师 缴纳 借：应交税费—应交所得税 贷：银行存款 吗？这样银行存款对吗？

方老师：回复★*^_^*★这个是你上年企业所得税交纳时的会计处理。 后面因为发现多交了，之后的只计提不交纳。

★*^_^*★：回复方老师 那账上应交税费—应交所得税在账上就挂下了

方老师：回复★*^_^*★是的，但借方有多交，借贷余额最终互抵后余额为0

★*^_^*★：回复方老师 @方老师:账上怎么体现这个多缴税款？

夏末：回复郭老师 那我科目余额表上：减免税款 科目借方余额 280；转出未交增值税 科目贷方余额 280，。。。 这样一个状况 ，对吗？

郭老师：回复夏末借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税减免税款。

夏末：回复郭老师 老师意思，再增加一个步骤：借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 280 ；贷 应交税费-应交增值税-减免税款 280，平掉？

郭老师：回复夏末是的，你是一般纳税人吧，如果是一般纳税人这么多。

夏末：回复郭老师 我是一般纳税人，好的，那我再做一个步骤。感谢老师！

郭老师：回复夏末不用客气工作愉快。

吉吉：回复朱老师 借应交税费～已抵扣，贷应交税费，待认证吗

朱老师：回复吉吉@吉吉:嗯嗯，是的