你好，应交税费-应交增值税-进项税额账面上与认证数可以不一致，但你自己必须核对清楚，年底建议两者保持一致。在平时建议小金额的发票全部认证，大金额的进项税额可以下个月认证，这样未认证发票的管理与核对工作量就会小一点。

你好，一般纳税人可以这样处理 小规模是 1、借：管理费用 贷：现金/银行 抵减时做 2、借：应交税费——应交增值税 贷：管理费用

同学你好 已经缴纳的消费税，在收回委托加工物资的时候计入“应交税费-应交消费税”的借方，不傲世已经缴纳了 销售的时候“应交税费-应交消费税”的贷方会产生发生额 最终“应交税费-应交消费税”按照余额交税

借：应付账款贷：主营业务成本，应交税费

你好，这个政策已经取消了呀，你的书是什么时候的？ 进项税=2000*7%=140 借 原材料 2000-140 应交税费-应交增值税（进项税额） 140 贷 现金 2000

按照票面金额乘以9%算出进项税 借“管理费用 应交税费-应交增值税-进项税 贷：银行存款

财政部税务总局海关总署公告2019年第39号《关于深化增值税改革有关政策的公告》规定： 纳税人应按照当期可抵扣进项税额的10%计提当期加计抵减额。按照现行规定不得从销项税额中抵扣的进项税额，不得计提加计抵减额；已计提加计抵减额的进项税额，按规定作进项税额转出的，应在进项税额转出当期，相应调减加计抵减额。计算公式如下： 当期计提加计抵减额=当期可抵扣进项税额×10% 当期可抵减加计抵减额=上期末加计抵减额余额+当期计提加计抵减额-当期调减加计抵减额 借：应交税费 — 应交增值税（进项税额加计抵减额） 贷：其他收益 — 其他

你好，外账认证了再做账务处理，借：库存商品 应交增值税-进项税 贷：银行存款 ，销售商品是借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税，结转增值税，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税

你好，你写的进项税额转出的分录正确

你好，那你这个要看一下分录和本期勾选的认证

你好，本月认证抵扣是这样做分录