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冲红上月发票会计分录处理
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 自觉的信封 发表的提问：
跨月红冲发票3联都是自己保存做相应的分录吗？
不是，也有可能交给对方两联的
241楼
2023-03-09 11:03:49
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ 瑞 发表的提问：
老师，发票红冲，重新开，这样写分录对不？
你好，分录可以这么做的。
242楼
2023-03-09 11:16:04
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 春暖花开 发表的提问：
发票红冲怎么做分录啊
借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目
243楼
2023-03-09 11:26:11
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春暖花开：回复邹老师 登明细账销项税在贷方，做分录是在借方，是不是在明细账用负数表示
2023-03-09 11:56:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 咩咩 发表的提问：
跨年红冲发票 怎么做分录调帐
你好，原来的 分录是？
244楼
2023-03-09 11:38:29
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咩咩：回复邹老师 是广告公司、没有库存原材料，是不是不用结转成本，是不是只需要冲减收入
2023-03-09 11:50:43
邹老师：回复咩咩你好，冲减收入 的就需要冲销对应发生的成本的
2023-03-09 12:04:48
庾老师
职称：中级会计师,税务师,初级会计师
4.99
解题: 0.33w
引用 @ 精明的大白 发表的提问：
老师，发票红冲后怎么做分录？
您好，红冲发票分录，借：应收账款，负数，贷；主营业务收入，负数，应交税费-应交增值税-销项，负数。
245楼
2023-03-09 11:50:59
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精明的大白：回复庾老师 老师，我是采购方当时做的分录如下 1月份借主营业务成本  待认证进项税额贷应付账款；借进项税额贷待认证进项税额。11月份发现发票错误，红冲后税务报表自动进项税额转出了。现在我没有收到对方发票，我该如何账务处理？？
2023-03-09 12:05:36
庾老师：回复精明的大白拿到红字发票红冲这笔分录，现在的主要问题就是要发票
2023-03-09 12:23:19
精明的大白：回复庾老师 现在对方确实开不过来发票，我还不不做账务处理。纠结，有分录嘛或者方法
2023-03-09 12:47:08
庾老师：回复精明的大白你把这张发票不当作专票，当作普票处理，进项税额税务报表转出了，你把税额做到主营业务成本里
2023-03-09 13:16:03
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 贺小姐 发表的提问：
老师，跨年度的发票红冲，怎么做分录
1、销方跨年开具的红字发票的账务处理： 借：银行存款等（红字）贷：主营业务收入（红字） 贷：应交税金--增值税（销项税额）（红字） 同时 借：主营业务成本（红字） 贷：库存商品（红字） 2、如果是购货方，根据红票入账，会计分录： 借：库存商品（或原材料）（红字） 借：应交税金--增值税（进项税额）（红字） 贷：银行存款等（红字）
246楼
2023-03-10 12:53:05
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 糖啦涵 发表的提问：
老师我想问一下发票红冲的分录怎么做呢
你好 红冲的分录就是对应的蓝字发票记账凭证 原方向进行红字冲减即可
247楼
2023-03-10 13:13:12
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糖啦涵：回复轶尘老师 也就是前面添加负号，变成红色字体，其他什么都不变对吗，摘要要写明红冲吧？
2023-03-10 13:33:44
轶尘老师：回复糖啦涵是的！你的理解正确！
2023-03-10 13:51:14
糖啦涵：回复轶尘老师 嗯嗯，老师我想问一下，去年个税工资已申报，结果他们入账金额写错了，多报了，也就是主营业务成本多写了，可是已经结账，去年的也个税系统也改不了了，怎么办呢
2023-03-10 14:12:22
轶尘老师：回复糖啦涵更正申报之前的个税申报表 然后更正账务
2023-03-10 14:41:51
糖啦涵：回复轶尘老师 个税系统改不了了
2023-03-10 15:10:50
轶尘老师：回复糖啦涵去税务局做更正申报
2023-03-10 15:24:30
糖啦涵：回复轶尘老师 老师，开红冲发票，是不是点负数开具这里
2023-03-10 15:52:07
糖啦涵：回复轶尘老师 是不是这样的
2023-03-10 16:14:36
轶尘老师：回复糖啦涵是的！你的理解正确！
2023-03-10 16:30:34
糖啦涵：回复轶尘老师 或者点负数开具这里也可以，对吗
2023-03-10 16:43:03
轶尘老师：回复糖啦涵是的！你的理解正确！
2023-03-10 16:57:36
糖啦涵：回复轶尘老师 那我点进去了，不用在前面添加负号吧，他自己直接就是红字的，对不对
2023-03-10 17:20:34
轶尘老师：回复糖啦涵他自己直接就是红字的
2023-03-10 17:32:41
糖啦涵：回复轶尘老师 嗯嗯，也就是不用添加负号，对吧，而且以上两种方法都是可以的，对吧
2023-03-10 17:51:53
轶尘老师：回复糖啦涵是的！你的理解正确！
2023-03-10 18:12:02
糖啦涵：回复轶尘老师 谢谢老师
2023-03-10 18:37:28
轶尘老师：回复糖啦涵不客气 如果帮到你 请打五星好评
2023-03-10 19:01:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 向阳の花 发表的提问：
上个月开的发票这个月冲红，对方退回来的发票跟开的红字发票放一起做红字分录吗？
你好，是的，需要把退回发票与红字发票一起作为红字分录附件
248楼
2023-03-10 13:38:10
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 春暖花开 发表的提问：
红冲发票了，交的税怎么处理？不想搞退税。怎么写分录？
你好，转到待抵扣，抵扣以后月份。
249楼
2023-03-10 14:06:00
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春暖花开：回复QQ老师 现在公司要注销了
2023-03-10 14:19:01
QQ老师：回复春暖花开你好！增值税还是企业所得税？
2023-03-10 14:29:13
春暖花开：回复QQ老师 老师，是增值税
2023-03-10 14:49:55
QQ老师：回复春暖花开你好！做进项税转出就可以的
2023-03-10 15:05:20
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ 陈蕊 发表的提问：
老师，收到红冲发票，但是钱没退给我们，怎么做分录？不退给我们钱可以吗？
你们不要了可以 之前怎么做的
250楼
2023-03-12 12:23:59
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陈蕊：回复郭老师 是用之后的货款抵
2023-03-12 12:44:59
陈蕊：回复郭老师 之前分录是借:管理费用 贷:银存 我收到红冲发票但不退钱的时候可以这样做吗？借:应收账款 贷:管理费用
2023-03-12 13:09:55
郭老师：回复陈蕊你好，可以的，
2023-03-12 13:24:49
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ annie 发表的提问：
老师，发票红冲怎么做分录
你好，用负数表示，借应收账款，贷主营业务收入，应交税费－－应交增值税（全部负数）
251楼
2023-03-12 12:51:51
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 福爷 发表的提问：
开了红冲发票怎么做账？退回来的发票、红冲发票、正数发票分布怎么处理？
红冲发票 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本 正数发票 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品
252楼
2023-03-12 12:57:03
全部回复
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 1548705658 发表的提问：
发票红冲怎么做分录
你好，1，销售时，借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 2，结转时：借：主营业务收入 贷：库存商品 冲红时借：银行存款（红字） 贷：主营业务收入（红字） 应交税费-应交增值税-销项税额（红字） 借：库存商品 贷：主营业务成本
253楼
2023-03-12 13:22:26
全部回复
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.44w
引用 @ A.小黄☎️ 发表的提问：
老师，我是卖电动车的。 我给商家开了专票，现在商家退一台车我。 我开了红冲发票，我做分录，怎么做呢
同学，你好 之前的分录做一张一模一样的，金额，负数
254楼
2023-03-12 13:51:00
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A.小黄☎️：回复小菲老师 老师，我不用入库吗
2023-03-12 14:15:02
A.小黄☎️：回复小菲老师 他退了一台车给我，我应该入库吧，入库金额是我卖给他的不含税金额吗
2023-03-12 14:26:22
小菲老师：回复A.小黄☎️同学，你好 需要入库的，入库金额是红字发票金额
2023-03-12 14:56:15
A.小黄☎️：回复小菲老师 老师，我入库金额是含税，还是不含税金额呢
2023-03-12 15:14:18
小菲老师：回复A.小黄☎️同学，你好 不含税的
2023-03-12 15:27:35
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 雪儿 发表的提问：
冲销收入做账时应作为贷方红字处理的会计分录是怎么做的？
您好，借，应收账款等科目，负数，贷，主营业务收入，负数，应交税费-应交增值税，负数。
255楼
2023-03-13 10:59:34
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