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冲红上月发票会计分录处理
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冰儿老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 筱 发表的提问：
老师1月发票开出，2月银行收到货款，3月发票冲红，冲红时会计分录和再开出发票时会计分录怎么做？
你好，冲红分录以1月份开票分是负数填写。再开出发票分录正数填写
16楼
2022-12-11 08:05:39
全部回复
筱：回复冰儿老师 好的，冲红时的贷方是银行存款对吧
2022-12-11 08:19:13
冰儿老师：回复筱你之前是银行存款冲红时就是负数
2022-12-11 08:33:53
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 因为有你 发表的提问：
红冲上年销售发票的会计分录
您好 借：应收账款 借方红字 贷：以前年度损益调整 贷方红字 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 贷方红字 借：以前年度损益调整 借方红字 贷：库存商品 贷方红字 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
17楼
2022-12-11 09:01:10
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黄老师-阿顶
职称：,中级会计师,税务师
4.95
解题: 0.17w
引用 @ ?兰博基尼 发表的提问：
红字发票怎么做会计分录。是把上月的冲回去么。
把上个月做的会计分冲回就好了。
18楼
2022-12-11 10:20:12
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 羊羊 发表的提问：
红冲上个月的发票，上个月已经交完税了，会怎么处理
借应收账款 负数 贷主营业务收入 负数 应交税费应交增值税 负数，你这个是冲掉这个月蓝字销售额
19楼
2022-12-11 11:25:15
全部回复
羊羊：回复maize老师 我是上个月开多发票了，忘作废了，这个月红冲掉，能退税吗？
2022-12-11 11:47:13
maize老师：回复羊羊这个需要去税局申请，看你税局
2022-12-11 12:13:59
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ 靓丽的龙猫 发表的提问：
老师，上月发票冲红，但未退款 我要怎么做会计分录
借、应收帐款、负数贷主营业务收入负数、应交税费负数。
20楼
2022-12-11 12:42:59
全部回复
靓丽的龙猫：回复郭老师 那我作废的发票需要记账吗
2022-12-11 13:08:10
郭老师：回复靓丽的龙猫你好，作废的，不需要做账的。
2022-12-11 13:38:07
靓丽的龙猫：回复郭老师 好的，谢谢老师
2022-12-11 14:04:26
郭老师：回复靓丽的龙猫不用客气，工作愉快。
2022-12-11 14:19:02
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 隔壁王老二 发表的提问：
老师，2月份只开了几张红冲的销项发票，销项是负数，会计分录要怎样处理？
你好 做原来分录的负数分录就可以了。
21楼
2022-12-11 16:22:49
全部回复
赵海龙老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 1.25w
引用 @ 零度会计 发表的提问：
上个月会计暂估了销售费用，这个月需要冲回，冲回的同时是不是也要把本年利润冲回的？会计分录：借：销售费用（红字）贷：其他应付款（红字）同时冲回本年利润，借：本年利润（红字）贷：销售费用（红字）。老师，以上会计处理及分录是否正确？
你好，不需要把本年利润对应的金额红冲的 月末结转的时候直接按照减去了负数的金额结转了
22楼
2022-12-11 16:32:30
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 焕然 发表的提问：
老师，您 好，本月开出的发票作废了，不需要做会计分录的红冲，如果夸月红冲发票，是需要做分录红冲的 吗
你好，是的，是这样的
23楼
2022-12-11 16:38:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 上善若水 发表的提问：
红冲发票的时候，2017年的发票，2018年红冲，分录怎么处理？
你好，红字发票就做正常的销售分录，金额负数，或者相反分录 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
24楼
2022-12-12 14:56:48
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上善若水：回复邹老师 老师，可是跨年了，还是这样做分录吗？
2022-12-12 15:13:12
邹老师：回复上善若水你好，是的，你红字发票是在18年开具的，就按正常的销售退回做分录的，而不是通过以前年度损益调整科目核算的
2022-12-12 15:31:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 矮小的羊 发表的提问：
上个月开的发票 这个月发现开重了 本月冲红票了 会计分录怎么做
你好，红冲发票分录是 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
25楼
2022-12-12 15:01:50
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 小柒 发表的提问：
上月开出发票未作废，本月冲红后。重开一张发票，但金额不一张。分录怎么处理
你好，冲红的发票做一张和上月金额一样的红字凭证，然后按照蓝字发票的金额再做一张蓝字的正确凭证
26楼
2022-12-12 15:13:02
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ En. 发表的提问：
老师我想问冲红上月发票，上月已经做计提产成品和结转成本了，我这个月要怎样做冲红的会计分录？？
后续不开没吗，借应收 负数 贷主营业务收入 负数 ，销项税额 负数， 借主营业务成本 负数，贷库存商品 负数
27楼
2022-12-12 15:29:59
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En.：回复maize老师 是制造业，那计提产成品呢要做冲红吗
2022-12-12 15:53:44
maize老师：回复En.借主营业务成本 负数，贷库存商品 负数
2022-12-12 16:10:33
En.：回复maize老师 你说的那笔是结转成本的，我说的是计提产成品那笔哦
2022-12-12 16:40:04
maize老师：回复En.计提？借库存商品 贷应付账款，做这个吗？借库存商品 负数 ，贷应付账款 负数，我不知道你计提是啥意思，这个产品没有计提，只有暂估，那是没有到发票真实 有货物到才暂估，冲掉是取得发票时候冲掉
2022-12-12 16:52:18
方宁
职称：考点收割机
4.90
解题: 0w
引用 @ 丽丽 发表的提问：
老师，我本月把上月的发票冲红字了，应该怎么做会计分录？
根据红字发票做分录 1.冲减收入 借：银行存款/应收账款.. （红字） 贷：主营业务收入 （红字） 应交税费——应交*** （红字） 2.冲减成本 借：主营业务成本 （红字） 贷：库存商品/**** （红字）
28楼
2022-12-13 14:46:01
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 时光飞逝 岁月如梭  发表的提问：
收到当月发票和次月发票红冲的会计分录？
你好！你是材料发票？借库存商品等 贷应付账款等 冲红的发票分录跟上面一样，只是金额写负数
29楼
2022-12-13 15:14:59
全部回复
时光飞逝 岁月如梭 ：回复宋生老师 只能做负数分录？可以做相反分录吗？
2022-12-13 15:40:44
宋生老师：回复时光飞逝 岁月如梭 你好！可以的。效果是一样的了。
2022-12-13 15:56:13
时光飞逝 岁月如梭 ：回复宋生老师 好的知道了，谢谢老师！
2022-12-13 16:10:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 难过的钢笔 发表的提问：
老师你好次月红冲上月发票，上月已抵扣的销项税怎么做会计分录
你好，上月已经抵扣的销项税额分录不需要做调整的 只需要次月做销售负数分录就是了
30楼
2022-12-13 15:29:59
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