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交的增值税会计分录怎么做
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ Vicky 发表的提问：
请问老师，我司是小规模纳税人，代开专票的增值税当月交款的，计提增值税和增值税交款时的会计分录怎么做呢？
您好 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款
166楼
2023-02-09 12:18:48
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Vicky：回复bamboo老师 小规模纳税人也要把价税分开写分录吗
2023-02-09 12:29:38
bamboo老师：回复Vicky小规模纳税人也要把价税分开写分录
2023-02-09 12:50:14
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ Sunshine 发表的提问：
请问增值税简易计税项目，扣除分包款后不用交增值税还用结转吗?怎么做会计分录？
你好，怎么会不用交增值税呢。
167楼
2023-02-09 12:31:55
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蒋老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.39w
引用 @ start 发表的提问：
小规模季度收入少于9万，免交的增值税怎么做会计分录
借：应交税费-应交增值税 贷：营业外收入
168楼
2023-02-09 12:38:19
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 繠箬 发表的提问：
扣的增值税怎么做会计分录啊
您好！借应交税费-应交增值税 贷银行存款等
169楼
2023-02-09 12:47:59
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繠箬：回复宋生老师 我们软件上的科目是这样的我应该选择哪个做啊，应交增值税下面又分着这么多
2023-02-09 13:15:31
宋生老师：回复繠箬您好！这个是你自己设置的这么多啊。正常来说一般纳税人只要当月交纳以前期间未交的增值税额 借：应交税费——未交增值税 　　贷：银行存款
2023-02-09 13:44:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 忧伤的大炮 发表的提问：
缴纳增值税的会计分录怎么做
你好，是小规模纳税人还是一般纳税人的?
170楼
2023-02-10 12:12:41
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忧伤的大炮：回复邹老师 一般纳税人
2023-02-10 12:29:18
邹老师：回复忧伤的大炮你好， 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
2023-02-10 12:40:22
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @  发表的提问：
增值税的扣款，怎么做会计分录
借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款
171楼
2023-02-10 12:20:23
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：回复辜老师 谢谢
2023-02-10 12:48:16
辜老师：回复好的，客气，帮到你就好
2023-02-10 13:12:30
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.7w
引用 @ Lisa于 发表的提问：
计提，结转增值税的会计分录怎么做
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 需要交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税， 贷应交税费，未交增值税。
172楼
2023-02-10 12:29:23
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郭老师：回复Lisa于这个是一般纳税人的。
2023-02-10 12:41:01
Lisa于：回复郭老师 小规模纳税人呢
2023-02-10 13:00:07
郭老师：回复Lisa于小规模的借应交税费应交增值税贷银行存款，坐着一个就可以啊，如果交税的。
2023-02-10 13:16:52
Lisa于：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-02-10 13:27:10
Lisa于：回复郭老师 计提的时候是不是借营业税金及附加贷应交税费-应交增值税
2023-02-10 13:41:34
郭老师：回复Lisa于好小规模，不需要几题的，借银行存款贷，主营业务收入应交税费应交增值税就可以啊。
2023-02-10 13:57:05
Lisa于：回复郭老师 好的，明白了
2023-02-10 14:11:16
郭老师：回复Lisa于不用客气，工作愉快。
2023-02-10 14:24:03
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 1234567 发表的提问：
增值税怎么做会计分录啊
借：应收账款贷：主营业务收入，应交税费
173楼
2023-02-10 12:44:59
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1234567：回复袁老师 老师增值税是费用吗
2023-02-10 13:00:31
袁老师：回复1234567不是的，是价外税，由消费者承担的了
2023-02-10 13:17:19
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 竹语 发表的提问：
请问老师2020年交纳2019年的工会经费和增值税，会计分录怎么做呢
你好， 借：应付职工薪酬——工会经费 借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款
174楼
2023-02-12 13:32:54
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竹语：回复立红老师 我看原来的会计还做了未分配利润的科目是怎么回事呢
2023-02-12 13:47:53
立红老师：回复竹语你好，是通过以前年度损益调整科目了么?
2023-02-12 14:04:37
竹语：回复立红老师 如2019年工会，借：未分配利润贷：银行存款
2023-02-12 14:19:17
竹语：回复立红老师 是的，老师。
2023-02-12 14:44:45
立红老师：回复竹语你好，如果是这样的，应是在19年没有计提。
2023-02-12 15:12:55
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 果敢的眼睛 发表的提问：
老师，修改以前年度增值税申报表后，需要补交增值税，会计分录怎么做？
您好，是什么业务补缴？补充记录收入？
175楼
2023-02-12 14:00:36
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ sunny 发表的提问：
小规模季不到九万免交增值税 增值税和附加税季末会计分录怎么做啊
如果免征增值税，就不会有附加税，季末不用账务处理的，正常确认收入的时候，相应的增值税金额也确认为收入就可以
176楼
2023-02-12 14:27:00
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sunny：回复辜老师 老师 我只能在季度末才知道收入多少来结转增税，如果免交，分录：借 应交增值税 -未交增值税 贷 营业外收入 是在季度末做这个还是次月做这个分录 那增值税免交附加税还要做计入营业外收入的分录吗
2023-02-12 14:41:58
辜老师：回复sunny当季度末确定不用交税的了，就可以确认结转
2023-02-12 15:10:21
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ Reborn 发表的提问：
增值税退税怎么做会计分录？
借，银行存款，贷，应交税费，应交增值税进项税额转出。
177楼
2023-02-13 11:17:37
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Reborn：回复东老师 增值税是不需要结转损益的吧？
2023-02-13 11:38:21
东老师：回复Reborn这个是不需要结转损益。
2023-02-13 11:59:21
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 秋 发表的提问：
公司这个月交了增值税和城市附加税会计分录怎么做
增值税缴纳 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 缴纳时： 借： 应交税金-城建税 应交税金-教育附加 应交税金-地方教育附加 贷：银行存款
178楼
2023-02-13 11:43:22
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秋：回复东老师 都交了呀增值税都是当月交的
2023-02-13 11:57:00
东老师：回复秋计提   借：应交税费-转出应交增值税   贷：应交税费-未交增值税 借：税金及附加 贷： 应交税金-城建税 应交税金-教育附加 应交税金-地方教育附加
2023-02-13 12:10:02
秋：回复东老师 增值税是不是挂已交税金
2023-02-13 12:32:02
东老师：回复秋当月交当月是已交税费
2023-02-13 12:46:40
秋：回复东老师 要计提税费嘛
2023-02-13 13:13:23
东老师：回复秋当月交当月是需要计提的
2023-02-13 13:26:41
秋：回复东老师 怎么计提
2023-02-13 13:44:41
东老师：回复秋这个是为什么当月交当月呢
2023-02-13 14:06:20
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 319800380 发表的提问：
，在交增值税时，我多交了2分钱，怎样写分录？谢谢 多交的会计分录怎么写
您好！是您计提少了还是因为什么。一般这样的冲减财务费用就算了。
179楼
2023-02-13 11:55:11
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 娜娜 发表的提问：
红冲发票怎么做会计分录？增值税和附加税退回来，怎么做会计分录？
你好 你们之前做账分录怎么写的。 意思是业务取消了是吗
180楼
2023-02-13 12:17:06
全部回复
娜娜：回复meizi老师 对的，账务取消
2023-02-13 12:52:44
meizi老师：回复娜娜你好 那你做 借主营业务收入 应交税费 -应交增值税 贷应收账款 借银行存款贷应交税费 -应交增值税 应交税费-应交城建税等。 把计提的附加税也冲掉 借税金及附加负数贷 应交税费-应交城建税等 负数
2023-02-13 13:09:57
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