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交的增值税会计分录怎么做
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
咨询一下，电子产品维修费交增值税会计分录怎么做
借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税
181楼
2023-02-13 12:38:59
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 危机的小蚂蚁 发表的提问：
增值税加计抵减的会计分录怎么做
借，应交税费～未交增值税，贷，其他收益
182楼
2023-02-14 12:11:02
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.7w
引用 @ 朱 发表的提问：
老师，公司一般纳税人，应交的增值税分录是怎么转来的？（只会做进项，和销项的分录）纳税增值税的分录怎么做的？谢谢
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 需要交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税， 贷应交税费，未交增值税。
183楼
2023-02-14 12:34:20
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 晨均 10463438 发表的提问：
老师，前会计19年末账上应交增值税为5415.94，实为7801.60，现要调增的会计分录怎么做呢
你好，同学。 你是什么情况要调增
184楼
2023-02-14 12:50:15
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晨均 10463438：回复陈诗晗老师 前会计是事业单位会计兼职的，账上全是乱的，看不所以然来，想直接把我今年接手的期数调正就好
2023-02-14 13:31:32
陈诗晗老师：回复晨均 10463438借 以前年度盈余调整 贷 应交税费 7801.6-5415.94
2023-02-14 13:48:08
晨均 10463438：回复陈诗晗老师 以前度盈余再转末分配利润吗
2023-02-14 14:03:41
陈诗晗老师：回复晨均 10463438是的，你最后的归属是未分配利润。
2023-02-14 14:30:34
晨均 10463438：回复陈诗晗老师 老师，再帮我看下回冲多提的折旧分录怎么做呢，麻烦帮我列下步骤
2023-02-14 14:45:37
陈诗晗老师：回复晨均 10463438多计提折旧 借 累计折旧 贷 以前年度盈余调整
2023-02-14 15:06:53
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 棉糀鎕 发表的提问：
会计科目进行税额大于销项税额，应交增值税在借方，会计分录怎么做
你好 进项多的不用写分录 下期直接抵就可以。
185楼
2023-02-14 13:14:59
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棉糀鎕：回复玲老师 那我还要计提吗？借 转出未交增值税，贷 未交增值税
2023-02-14 13:40:07
玲老师：回复棉糀鎕进项多不用写分录 。不用交税
2023-02-14 14:02:43
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 魏哲 发表的提问：
请教下当月交代开增值税专票，怎么做会计分录，谢谢！
发票做，借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 交税，借：应交税费-已交税金 贷：银行存款
186楼
2023-02-15 11:35:23
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ ~寶貝ヤ琪° 发表的提问：
公司申请为免税了，请问要怎么做会计分录啊？不用交增值税的
开票的时候销售额10000税额是1100价税合计11100
187楼
2023-02-15 11:51:14
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邹老师：回复~寶貝ヤ琪°你好，是符合什么条件免征了增值税
2023-02-15 12:10:37
小妍老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.97
解题: 0.09w
引用 @ 小企鹅海外购 发表的提问：
增值税怎么做计提，详细会计分录怎么做
您好！一般纳税人 计提增值税 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税 小规模纳税人无需计提，直接在应交税费-简易征收科目核算。
188楼
2023-02-15 12:18:23
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小企鹅海外购：回复小妍老师 我们是一般纳税人，建帐财务软件时帐套建成了小规模纳税人，是不是要在应交税费应交增值税里面增加转出未交增值税科目？
2023-02-15 12:37:58
小妍老师：回复小企鹅海外购您好！是的，应该按照一般纳税人的应交税费-应交增值税建立相应明细科目，如：销项税额、进项税额、转出未交增值税等。
2023-02-15 12:48:26
小企鹅海外购：回复小妍老师 应交税费，转出末交增值税为什么是负数呢
2023-02-15 13:13:39
小妍老师：回复小企鹅海外购您好！正常应该是正数，如果是负数，建议查找下当时的凭证，确认原因。
2023-02-15 13:38:46
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
请问下补交了去年增值税及城建等附加税的会计分录怎么做
你好 借：应交税费——增值税，附加税 贷：银行存款 
189楼
2023-02-15 12:35:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 海丽 发表的提问：
一般纳税人，会计交增值税时会计分录做成了，借：应交税费——应交增值税，贷：银行存款，请问这个现在怎样做分录调整，然后18年应交增值税明细科目也没有结转
你好 一般纳税人缴纳税费应该明细到三级科目 做错了就红冲 重新做 然后结转 把进项和销项等转到转出未交增值税等科目
190楼
2023-02-16 11:52:18
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海丽：回复meizi老师 这个凭证就做在19年，还是做到18年去
2023-02-16 12:13:44
meizi老师：回复海丽你好 你18年年结没 没年结在18年去结转增值税
2023-02-16 12:30:10
海丽：回复meizi老师 都装订了，我也刚到这公司，是不是科目错了，在19年红冲，然后做一笔正确的，增值税进销项额也在19年结转到未交增值税
2023-02-16 12:58:38
meizi老师：回复海丽你好 那如果你18年没结转 你19年补结转
2023-02-16 13:14:21
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 翎翎 发表的提问：
你好，请问下，原来会计月末结转增值税，做的分录是借：应交税费-销项贷应交税费-未交增值税，借：应交税费-未交增值税，贷应交税费-进项，可是进项中有未做抵扣的，能将它们分开，分录要怎么做
您好，需要增加 待抵扣进项税额
191楼
2023-02-16 12:05:30
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翎翎：回复小黎老师 我增加了，分录怎么做呀
2023-02-16 12:35:16
小黎老师：回复翎翎您好，你这个待抵扣进项税额，当地就不要转入未交增值税就可以了
2023-02-16 12:52:56
翎翎：回复小黎老师 哎呀，我上面不是写了，是以前会计做的么，我只是想咨询下这个怎么做分录 ，你直接告诉我就行啦
2023-02-16 13:04:24
小黎老师：回复翎翎您好，借 应交税费 应交增值税 待抵扣进项税额 贷应交税费 应交增值税 进项税额
2023-02-16 13:30:02
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 简单 发表的提问：
补交上个月的增值税的怎么写会计分录？
借：应交税费--未交增值税 营业外支出--税收滞纳金 贷：银行存款 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。
192楼
2023-02-16 12:12:39
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 多情的老鼠 发表的提问：
月末，计算本月的进项税额和销项税额相抵后本月应交的增值税为86110。计算本月应纳的城市建设费为6027.70，怎么做会计分录，增值税的会计分录要不要做
借，应交税费～转出未交增值税86110 贷，应交税费～未交增值税86110 借，税金及附加6027.7 贷，应交税费～各明细
193楼
2023-02-16 12:32:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.7w
引用 @ 西红柿~~~炒鸡蛋 发表的提问：
老师，请问下上个月交的增值税多交了，这个月银行回单退了一部分增值税和附加税的会计分录怎么做
是小规模的还是一般纳税人
194楼
2023-02-19 13:30:57
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西红柿~~~炒鸡蛋：回复郭老师 一般纳税人
2023-02-19 13:54:37
郭老师：回复西红柿~~~炒鸡蛋多交的增值税在未交增值税里面吗 借银存贷应交税费-未交增值税 附加税借银存贷应交税费-城建税，教育附加，地方教育 如果计提了红冲多计提的，借税金及附加负数贷应交税费
2023-02-19 14:21:20
郭老师：回复西红柿~~~炒鸡蛋如果计提了红冲多计提的，借税金及附加负数贷应交税费负数 上面最后一个写错了
2023-02-19 14:35:21
西红柿~~~炒鸡蛋：回复郭老师 老师，是这样做吗，增值税上个月多结转了，需要冲吗
2023-02-19 14:48:22
郭老师：回复西红柿~~~炒鸡蛋对的，分录正确的，你看你的未交增值税应该是平的
2023-02-19 15:01:50
西红柿~~~炒鸡蛋：回复郭老师 不平，贷了103.37，应该是上个月多结转了
2023-02-19 15:30:12
郭老师：回复西红柿~~~炒鸡蛋不对，你做了这个分录贷方不就是103.37 你上月多交了税怎么做的
2023-02-19 15:44:39
西红柿~~~炒鸡蛋：回复郭老师 我是上个月有进项票，加计扣除了，如果我红冲上月多结转增值税，借增值税转出未交增值税，贷未交增值税的话，应交增值税这个科目就贷了103.37元
2023-02-19 16:10:45
西红柿~~~炒鸡蛋：回复郭老师 是不是还要做一笔别的
2023-02-19 16:23:08
郭老师：回复西红柿~~~炒鸡蛋如果我红冲上月多结转增值税，借增值税转出未交增值税，贷未交增值税的话， 红冲多结转的分录做反了
2023-02-19 16:41:46
西红柿~~~炒鸡蛋：回复郭老师 我都做的负数
2023-02-19 17:07:30
西红柿~~~炒鸡蛋：回复郭老师
2023-02-19 17:32:44
郭老师：回复西红柿~~~炒鸡蛋红冲多结转的可以
2023-02-19 17:46:07
西红柿~~~炒鸡蛋：回复郭老师 但是应交增值税这个科目有余额，贷方
2023-02-19 18:09:46
郭老师：回复西红柿~~~炒鸡蛋你把刚才我做的分录删除，
2023-02-19 18:31:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
中途建账，上交上月未计提的增值税及其附加怎么做会计分录呢
你好 借；应交税费——未交增值税 ——附加税 贷；银行存款
195楼
2023-02-19 13:59:29
全部回复
天天向上：回复邹老师 一直挂在那么
2023-02-19 14:19:50
邹老师：回复天天向上你好，需要补结转增值税，补计提附加税
2023-02-19 14:41:13
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