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如果一个没有证的会计分录
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 杨杨  微折购 发表的提问：
如果一个公司的当月会计凭证少了一本，会有什么后果？
你好少了一本 如果是软件做账的话  去补打印 如果原始凭证丢失的 还得找资料来补 ；      记得去税务局备案丢失凭证的  
16楼
2022-12-11 08:43:41
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 信仰。 发表的提问：
如果一张凭证里有好几个会计分录，而只做错了其中一个分录，这笔账该怎么红冲？把整张凭证红冲再更正，还是只红冲错的部分再更正？
只需要红冲错的部分再更正
17楼
2022-12-11 09:36:46
全部回复
信仰。：回复辜老师 同一张凭证里可以这样做吗？
2022-12-11 09:49:38
辜老师：回复信仰。可以的，可以在同一张凭证里面做的
2022-12-11 10:05:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 鲤 发表的提问：
收租金的公司，收到新商户保证金的会计分录，保证金如果不退回怎么处理分录，如果退回怎么做分录
你好，既然是保证金，就需要退回的 借；银行存款等科目 贷；其他应付款
18楼
2022-12-11 10:59:17
全部回复
鲤：回复邹老师 押金也是吗？如果是不退回用作抵消租金或者电费和物业费用时候怎么做（银行收到，开票两个状态）？
2022-12-11 11:26:55
邹老师：回复鲤借；其他应付款 贷；主营业务收入 应交税费
2022-12-11 11:55:54
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
请问有20万的进项准备到期了，如果先认证留抵这个的会计分录怎么做？
您好 请问您前期收到发票的时候怎么写的分录
19楼
2022-12-11 12:25:56
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天天向上：回复bamboo老师 收到发票时没有认证，借：主营业务成本/管理费用 应交税费--应交增值税---待抵扣进项税额 贷：应付账款，认证的时候借：应交税费--应交增值税--进项税额 贷：应交税费--待抵扣进项税额
2022-12-11 12:52:13
bamboo老师：回复天天向上借:应交税费--应交增值税--进项税额 贷：应交税费--待抵扣进项税
2022-12-11 13:13:34
天天向上：回复bamboo老师 是把全部准备到期的进项全部认证，借:应交税费--应交增值税--进项税额20万 贷：应交税费--待抵扣进项税20万？？
2022-12-11 13:28:41
bamboo老师：回复天天向上是的 把全部准备到期的进项全部认证
2022-12-11 13:48:36
天天向上：回复bamboo老师 全部认证，但是销项没有这么多可以抵扣，这也可以吗？
2022-12-11 14:06:49
bamboo老师：回复天天向上可以的 进项税额留抵
2022-12-11 14:20:47
天天向上：回复bamboo老师 后期怎么做财务处理？分录怎么写？
2022-12-11 14:45:41
bamboo老师：回复天天向上您抵扣的时候直接写分录就好了啊 借:应交税费--应交增值税--进项税额 贷：应交税费--待抵扣进项税 然后进项跟销项比较 如果进项留底的话 不需要做账务处理 留待下期继续抵扣
2022-12-11 14:59:03
天天向上：回复bamboo老师 这20万的进项可能要几个月才能抵扣完，但是有些人说认证了就要抵扣
2022-12-11 15:21:26
bamboo老师：回复天天向上进项税额统一在这个应交税费--应交增值税--进项税额科目列示 不需要分开
2022-12-11 15:49:25
天天向上：回复bamboo老师 这个会影响税负率吗
2022-12-11 16:18:10
bamboo老师：回复天天向上您认证了 进入了增值税 会影响税负率
2022-12-11 16:35:33
天天向上：回复bamboo老师 我们是物流公司，增值税都会有一个税负率的，那这样不能全部认证，怕超了税负率
2022-12-11 17:01:45
bamboo老师：回复天天向上那您把后面收到的发票不要先认证 把快到期的先认证了
2022-12-11 17:30:17
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 格调 发表的提问：
请问老师，小规模纳税人月报包含了普票和专票，那如果一个月没有超过10万，是怎么做会计分录呢？ 如果月超过10万，是怎么做会计分录呢
你好，您说的是增值税免税的分录么？
20楼
2022-12-11 13:28:39
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格调：回复立红老师 是的，账务处理
2022-12-11 13:46:57
立红老师：回复格调你好 借，应交税费一应增 贷，营业外收入
2022-12-11 14:09:58
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ chensi111 发表的提问：
发票认证了，也有开销项，如果是交税的话会计分录怎么做。不交税会计分录又是怎么做
如果计算当月需要交纳增值税的情况下（即，销项大于进项的情况），是要结转增值税的 借：应交税费--应交增值税（销项税额） 贷：应交税费--应交增值税（进项税额） 应交税费--应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费--应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费--未交增值税 月末形成留抵税额的情况，是不需要做结转增值税分录的。
21楼
2022-12-11 15:58:30
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ acc5.com 发表的提问：
如果现在这个公司的会计离职了 新来的会计人员没有会计证 对于报税一系列的工作有影响吗？
没有影响，因为会计证已经取消了。
22楼
2022-12-11 16:17:46
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微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 5fsshz 发表的提问：
如果上个月没有计提 这个月发放 是要补计提工资吗？会计分录怎么做
您好，需要计提工资，借:管理费用/制造费用/销售费用-工资 贷：应付职工薪酬-工资
23楼
2022-12-11 16:26:09
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5fsshz：回复微微老师 计提和发放工资金额相同吗？
2022-12-11 16:43:44
微微老师：回复5fsshz您好，计提和发放的金额肯定是一致的。
2022-12-11 17:00:25
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.7w
引用 @ 訫 发表的提问：
请问老师，一般纳税人进项销项的会计分录是什么？如果进项大于销项呢？反之当月销账大于进项？如果只有进项没有销账月底还需要结转吗？如果需要会计分录呢？
借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
24楼
2022-12-11 16:44:59
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郭老师：回复訫如果销项大于进项借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税进项大于销项的，这个不需要做。
2022-12-11 17:14:35
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ little简* 发表的提问：
如果公司三个月工资没有计提之后直接发放，会计分录怎么做
;，1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
25楼
2022-12-12 14:35:31
全部回复
little简*：回复玲老师 之前没有做计提那发之前还要不做一个计提吗？比如说这个月发前面三个月的全部工资，那三个月又都没有做计提，这样我这个月还要做这三个月的计提吗？
2022-12-12 15:02:46
玲老师：回复little简*先补计提 再发 分录 发你了
2022-12-12 15:28:26
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 璐 发表的提问：
有一个朋友和别人合伙开立了一个贷款公司，需要的会计证，如果借用他会计证会有风险吗，如果有风险，怎样能将风险降低？比如签订一个协议之类的？
这个签啥都没有用，如果不放心就不让他用就好了
26楼
2022-12-12 15:00:37
全部回复
文静老师
职称：高级会计师,中级会计师,会计学讲师
4.99
解题: 1.33w
引用 @ □-怺薳灬 发表的提问：
调制汇总记账凭证时，如果是一借多贷的会计分录，那么贷方的几个科目如何调制？
一借多贷式会计分录，相当于多个一借一贷分录。汇总转账凭证以每一贷方科目汇总，则需要分别汇总借方发生额（即唯一的借方科目）。比如借应收账款113贷主营业务收入100贷应交税费13，相当于借应收账款100贷主营业务收入100，借应收账款13贷应交税费13，按照主营业务收入和应交税费分别汇总应收账款，金额为分别为100和13
27楼
2022-12-12 15:14:54
全部回复
□-怺薳灬：回复文静老师 谢谢老师，非常清晰明了
2022-12-12 15:35:19
文静老师：回复□-怺薳灬不客气，同学，有问题再交流
2022-12-12 16:01:13
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 英 发表的提问：
这张凭证要如果编制会计分录啊
借：管理费用 贷：现金或银行存款
28楼
2022-12-12 15:24:46
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ double C 发表的提问：
做完了一整月的会计分录以后，如果想验证自己是否做的正确，能有方法吗？
你好，你可以通过账实核对，看账务处理是否正确 比如银行存款日记账余额与银行对账单余额是否一致
29楼
2022-12-12 15:35:59
全部回复
double C：回复邹老师 现在这些都对得上，如果还要检查其他科目呢？还有没有其他的方法？
2022-12-12 15:48:53
邹老师：回复double C你好，检查其他科目也是通过账实核对 比如库存商品账面与仓库实际情况核对看是否一致
2022-12-12 16:07:30
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ Aling 发表的提问：
如果没有发票，可以先不做账和会计分录吗？
您好，可以的，但是要备查记录就行了。
30楼
2022-12-13 14:52:04
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