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物业管理公司会计账务处理
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 娟子 发表的提问：
我们公司是物业公司，是用别的公司资质中的标，我们是分公司。签合同的时候说是有自主经营权，总公司只提去我们存到账户上的款项的百分比例的管理费用。总公司监管我们的账户，但是，现在是分公司账户办好后，总公司的会计把办的U盾，卡都带走了，包括到税务局登记都总公司的会计来办的？
这个是的啊
91楼
2023-01-03 13:59:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 冰 发表的提问：
老师您好，物业公司外请临时人工费怎么账务处理呢？
借；劳务成本等科目 贷；银行存款等科目
92楼
2023-01-04 13:12:07
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冰：回复邹老师 劳务成本？我们没设又这个科目，那要添加这个科目？ 还是我直接计入主营业务成本下设个工资这样可以吗？
2023-01-04 13:31:24
邹老师：回复冰你好，没有可以添加的
2023-01-04 13:43:47
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 浪花朵朵 发表的提问：
老师，集团内部属于不同独立法人的母子公司之间，母公司向子公提取的管理费用如何做账务处理
这个的话 非要做的话 只能 借：管理费用 贷：银行存款 但是 我们国家 大概是03年开始 这种母公司向子公司收取管理费的形式（并不提供实质性服务，没有开票） 就不能承认了 也就是说 即使做上了 在子公司汇算清缴所得税时 这项费用 是不能承认 要调增的哦
93楼
2023-01-04 13:25:59
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浪花朵朵：回复许老师 老师，如何做才可以税前扣除呢？
2023-01-04 14:05:54
许老师：回复浪花朵朵想要税前扣除的话 就只能 让母公司给子公司开票了哦
2023-01-04 14:24:10
浪花朵朵：回复许老师 如果开票，内容写什么，写服务费吗，
2023-01-04 14:42:11
浪花朵朵：回复许老师 子公司计入其他营业成本，母公司计入主营业务收入吗
2023-01-04 14:56:24
许老师：回复浪花朵朵对 可以写服务费的 子公司的话 计入管理费用 母公司的话 计入其他业务收入的
2023-01-04 15:17:04
浪花朵朵：回复许老师 老师，子公司计入管理费用那二级科目是什么？
2023-01-04 15:41:03
浪花朵朵：回复许老师 母子公司间还需要签订相应的合同吗
2023-01-04 15:59:16
许老师：回复浪花朵朵二级科目的话 可以就是服务费的 合同最好签一个 这样 显得正式点 不要引起怀疑的
2023-01-04 16:18:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 月下锄草 发表的提问：
是物业公司，业主想现在把全年的物业费交了，但发票年底再开，这样对于公司有什么影响没有，账务处理应该怎么做呢
你好，谈不上有什么影响 借；银行存款 贷；预收账款 借；预收账款 贷；主营业务收入 应交税费
94楼
2023-01-04 13:44:22
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月下锄草：回复邹老师 您是说，等到年底开票时再确认收入吗？
2023-01-04 14:13:33
邹老师：回复月下锄草你好，是的
2023-01-04 14:32:22
大卫
职称：,中级会计师
4.96
解题: 0.09w
引用 @ 大兵 发表的提问：
分公司以自己的名义对甲方开票，分公司是按自己的名义进行账务处理核算，给总公司上交管理费吗？分公司可不可以不进行账务处理，所有的业务交给总公司处理吗？
你好，你的分公司是独立核算的就可以进行账务处理核算，给不给总公司的费用，看你们分公司与总公司如何规定。
95楼
2023-01-04 13:56:59
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大兵：回复大卫 如果分公司不独立核算，那么所有的票据都交由总公司进行账务处理吗？分公司又需怎样进行每月的税务申报呢？
2023-01-04 14:17:29
大卫：回复大兵你好，你公司不是独立核算的，你不好做外帐，也不好纳税申报，你只能做个内账。
2023-01-04 14:31:57
大兵：回复大卫 但是分公司有营业执照 需要每个月国地税申报滴
2023-01-04 14:41:59
大卫：回复大兵你好，既然你分公司有营业执照，每个月要国地税申报，分公司当然是自己做账。
2023-01-04 14:52:06
大兵：回复大卫 所有的经济业务都由分公司进行账务处理 那总公司是不是只需要进行所得税的汇算清缴
2023-01-04 15:12:07
大卫：回复大兵你好，你其他税收都是分公司自己申报，所得税也应该自己申报。
2023-01-04 15:36:00
帅老师
职称：,初级会计师,经济师
4.96
解题: 0.03w
引用 @ 朴素的灰狼 发表的提问：
刘老师好，想问一下物业公司预交电费，收取客户水费，电费，物业费，电梯费，生活垃极清运费，停车管理费的会计分录。还有水费的差额征收分录，每月收水费大约在2100元，交水费在2000元左右。谢谢
你好 ，收到的水电费一般都是代收代付的。是最后还要交到供电局还有供水公司的 所以水电费收交可以用其他应付款--代收代付。物业费、电梯费可以进主营业务收入然后分别设置他的子科目。对于差额盈利进收入亏损进成本
96楼
2023-01-05 13:26:41
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ star 发表的提问：
物业公司物业管理费收入的问题： 如果按照住户房户面积*物业费单价计算的全年应收物业费是100万，年底实际只收到90万元，次年1月份收到5万元，那收入是不是只能按照本年收到的90万元确认？次年收到的5万元计入次年的收入了？
你好，不是的，按100万确认收入
97楼
2023-01-05 13:39:55
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 闪闪的狗 发表的提问：
总公司向独立核算的分公司收取管理费用，该如何做账务处理？
你好，借银行存款，贷其他业务收入－－管理费，应交税费－－应交增值税，
98楼
2023-01-05 13:53:59
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班助小琪
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.41w
引用 @ 甜蜜的月光 发表的提问：
刚成立的公司，暂没有对公账户，能让物业公司开物业管理费用的发票给我们吗?
你好。可以收发票呀。
99楼
2023-01-06 13:15:47
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甜蜜的月光：回复班助小琪 开票信息对公账户怎么填？
2023-01-06 13:44:09
班助小琪：回复甜蜜的月光你是普票发票还是专票呀？ 普通发票不用的呀，专票的话，就暂时别开了
2023-01-06 14:04:45
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 。^_^。。 发表的提问：
老师，您好！我们是物业公司，有一个住户物业管理费原本是按照建筑面积计算68元/月。现在住户要求按回房产证的实际面积计算62元/月。即，前期共26个月，住户多交了物业管理费156元。现在我们物业公司需要退回156元给住户。请问156元做账入什么会计分录？
冲减主营业务收入即可
100楼
2023-01-06 13:25:57
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.7w
引用 @ 泽泽妈 发表的提问：
物流公司购买的货车车船税由保险公司代扣代缴的会计账务处理为什么是记到管理费用里
车船税记税金及附加，保险记管理费用
101楼
2023-01-06 13:53:59
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洋洋老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 0.22w
引用 @ 秋茴 发表的提问：
老师，你好！我们公司给几个品牌的商家合作租了一个铺面，然后是由我们公司统一交租金和物业费给到物业公司。比如，现在是2月，我们公司就转了租金和物业管理费给到物业了，然后其他品牌的再给各自分摊的租金给到我们，我们不用开票给这些合租的商家。因为以我们公司名义签的合同 ，物业只对我们公司的。那假如租金是15000元，我们公司5000元，剩余的10000元是个其他品牌给，分别给ABCD各2500元/品牌。那我们付款给物业时，应该怎么做分录啊？
你好同学，付款的时候 借管理费用 其他应付款 货银行存款
102楼
2023-01-08 15:02:32
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秋茴：回复洋洋老师 老师，确认用其他应付款吗？因为是这样的啊，我们公司先统一付全款15000元给物业了，然后我们再收这ABCD4个品牌的款，我的理解的是，我的其他应收款款要多了。一下子转不过弯来，用其他应付款这个科目啊
2023-01-08 15:46:52
洋洋老师：回复秋茴你好同学，其他应付和其他应收款是一样的，我不知道你之前记得是哪个科目，如果是先收款再付就记其他应付，如果先付款再收款就记其他应收款
2023-01-08 16:08:39
秋茴：回复洋洋老师 老师，是这样的，像现在2月底了，我们公司统一付3月份的租金15000元给到物业，然后再找其他品牌的收回来的。
2023-01-08 16:36:43
洋洋老师：回复秋茴那你就计入其他应收款就可以了
2023-01-08 16:51:23
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.7w
引用 @ 杨 发表的提问：
物业公司除了开物业管理费的票 可以开 保安服务费吗
你有劳务派遣的经营范围吗
103楼
2023-01-08 15:20:30
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杨：回复郭老师 没有
2023-01-08 15:38:22
杨：回复郭老师
2023-01-08 15:48:41
郭老师：回复杨不能开的，你们派员工出去上班吗
2023-01-08 16:07:17
杨：回复郭老师 没有
2023-01-08 16:17:54
杨：回复郭老师 就是承包了一个单位大楼 给他们做保安 保洁 维修什么的
2023-01-08 16:46:54
郭老师：回复杨那你是什么业务的
2023-01-08 16:57:16
杨：回复郭老师 做物业管理
2023-01-08 17:26:55
郭老师：回复杨开到物业费或者家政服务吧
2023-01-08 17:46:24
杨：回复郭老师 我们每个月开着物业管理费的票 就是看不能再开其他的票 这个是看经营范围的内容是吧
2023-01-08 18:12:57
郭老师：回复杨家政服务的可以 电梯维修的也可以
2023-01-08 18:36:17
杨：回复郭老师 好的 谢谢 就是经营范围里的 都可以开票是吗 家政服务 电梯保养费 维修费 水电维修费 都可以开？
2023-01-08 18:47:18
郭老师：回复杨你好，是的，你经营范围有的可以开的
2023-01-08 18:58:19
杨：回复郭老师 谢谢
2023-01-08 19:14:22
郭老师：回复杨不用客气的，
2023-01-08 19:35:26
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 慕小暖的小小梦想 发表的提问：
在1月份的时候预交了3个月的物业管理费 9000元 我在每个月的时候怎么账务处理呢
借预付账款 贷银行存款 借管理费用 贷预付账款
104楼
2023-01-08 15:28:10
全部回复
慕小暖的小小梦想：回复佟老师 老会计说要把什么预付转到其他应收啥的 啥意思 说这样做账不规范
2023-01-08 15:41:20
佟老师：回复慕小暖的小小梦想为什么要转到其他应收款
2023-01-08 16:09:13
慕小暖的小小梦想：回复佟老师 规范的做账 是这样账务处理嘛
2023-01-08 16:29:42
佟老师：回复慕小暖的小小梦想不是，跟其他应收款没有关系的，不明白他的意思
2023-01-08 16:46:58
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 芊叶菁菁 发表的提问：
收到物业管理费一年，其中优惠3个月，如何账务处理
你好，借：银行存款销售费用或管理费用 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税
105楼
2023-01-08 15:50:36
全部回复
芊叶菁菁：回复吴月柳 好像不是这样的 物业公司收到业主的管理费，是属于收入，给予优惠政策。收到一年，优惠3个月，我日和账务处理，收入应该是分摊计算的
2023-01-08 16:08:27
吴月柳：回复芊叶菁菁也可以按分摊的确认收入
2023-01-08 16:22:27
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