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一个月如何过注会会计分录
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Kim
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.29w
引用 @ 馨曦 发表的提问：
个体户提个税会计分录如何做
借:所得税 贷:应交税金-应交个人所得税 再缴纳 借:应交税金-应交个人所得税 贷:现金/银行存款
166楼
2023-02-07 12:42:34
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老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 绿水青山 发表的提问：
当月需交增值税如何做会计分录
借应交税费应交增值税
167楼
2023-02-07 13:08:59
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老刘：回复绿水青山应交税费一应交增值税一未交增值税 贷银行存款
2023-02-07 13:39:53
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 欢欢 发表的提问：
支付本月社保费如何写会计分录
缴纳时: 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应收(付)款--社会保险费(个人部分) 贷:银行存款
168楼
2023-02-08 11:29:53
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 青 发表的提问：
会计分录如何填写:上期主营业务成本少记431.4元，本期如何调整会计分录如何填写:上期主营业务收入少计1万，本期如何调整。备注：内帐，没有发票，不含税额。
少记收入 借；库存现金等科目 贷；主营业务收入 431.4 少计1万 借；库存现金等科目 贷；主营业务收入 1万
169楼
2023-02-08 11:52:11
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青：回复邹老师 并没有收到款 和付款出去 少计提的成本如何写会计分录呢
2023-02-08 12:23:46
邹老师：回复青你好，没有收到借方就做应收账款 补结转成本分录 借；主营业务成本 贷；库存商品等科目
2023-02-08 12:43:06
青：回复邹老师 好的
2023-02-08 13:03:14
邹老师：回复青祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-08 13:25:39
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 学徒 发表的提问：
集体工资的时候，月初如果不确定最终会发多少，或者说每个月都会跟计提的有部分偏差，那么应该如何做账，如何做分录，工资是延迟了一个月的时间的
有偏差是正常的，计提只是暂估数，是会计根据经验与数据计提的。
170楼
2023-02-08 12:18:26
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学徒：回复文文老师 那该怎么如何做分录呢
2023-02-08 12:32:21
文文老师：回复学徒计提，借：管理费用 贷：应付职工薪酬 发放，借：应付职工薪酬 贷：银行存款
2023-02-08 12:53:14
学徒：回复文文老师 那计提是将应付职工薪酬填多一点还是少一点好，后续处理不会麻烦
2023-02-08 13:08:31
学徒：回复文文老师 老师？
2023-02-08 13:25:40
文文老师：回复学徒不多不少是最好，最不麻烦的。实际中多一点少一点均没有关系的。多了下次计提时少计提些，少了下次多计提些
2023-02-08 13:50:55
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 毛毛雨 发表的提问：
下个月交本月工资，那本月交的公积金该如何做会计分录
你好，公积金及工资的分录参考一下这个图片
171楼
2023-02-08 12:48:07
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
没有基础，一个月内如何自学准备并通过会计考试？
有老师指导的话比较容易通过，可以来会计学堂学习
172楼
2023-02-08 13:08:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 做最好的me 发表的提问：
老师好！上月计提员工工资，这个月没有发放：如何做会计分录
没有发工资就不用做分录。
173楼
2023-02-09 12:26:08
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做最好的me：回复玲老师 老师好！是不是需要挂员工往来
2023-02-09 12:39:53
玲老师：回复做最好的me计提了，后面没有发，就不用做发的分录，什么时候发再做借应付职工薪酬贷银行存款
2023-02-09 12:52:43
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ Jresh 发表的提问：
这个工资表如何做会计分录
你好 借：管理费用-工资4700 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬4700 贷：银行存款4317.86 其他应付款-员工社保 382.14
174楼
2023-02-09 12:34:58
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Jresh：回复月月老师 福利补贴不用单独伶出来吗
2023-02-09 13:28:08
Jresh：回复月月老师 那年底企业所得税前扣除，福利部分可以全额扣除吗
2023-02-09 13:45:37
Jresh：回复月月老师 社保计算算多少呢？
2023-02-09 14:13:57
月月老师：回复Jresh你好，福利补贴不用单独拿出来。福利部分可以全额扣除。社保要看缴费基数和当地的缴纳比例。
2023-02-09 14:43:02
Jresh：回复月月老师 应该缴纳社保的工资是多少
2023-02-09 15:08:05
Jresh：回复月月老师 是踢出部分社保部分吗
2023-02-09 15:18:28
Jresh：回复月月老师 是踢除部分福利的工资吗
2023-02-09 15:40:36
月月老师：回复Jresh你好，缴纳社保的基数，是你每年年初申报社保的工资基数。
2023-02-09 15:55:13
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 芹菜 发表的提问：
保洁公司的港式垃圾桶40个*320=1280元，入库时如何做会计分录？领用40个垃圾桶如何做会计分录？
借：低值易耗品 1280 贷:：银行存款 1280 借：管理费用—办公费1280 贷:低值易耗品 1280
175楼
2023-02-09 12:49:14
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岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ 安娜琪晓霞 发表的提问：
有一个在产品4092.5的会计分录不知如何做成产品入库的会计分录，归为原材料目
借：库存商品 贷：生产成本 生产成本即在产品。
176楼
2023-02-09 12:56:37
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安娜琪晓霞：回复岳老师
2023-02-09 13:27:58
安娜琪晓霞：回复岳老师 这样做出来的分录，在产品即为负数，正常吗？
2023-02-09 13:50:07
岳老师：回复安娜琪晓霞您的分录根本就有问题。道理非常简单：您没盖一楼，直接盖了二楼。先有在产品，才有结转库存商品。在产品最多为零，不会为负。
2023-02-09 14:02:04
安娜琪晓霞：回复岳老师 哦，那正确的分录应该分两步，我用的是快账软件，科目设置里没有在产品二级科目，只有资产负债表里存货下包含在产品。正确的分录应该怎么写？请教下老师。现在要将在产品结平，即为0
2023-02-09 14:14:16
岳老师：回复安娜琪晓霞一、您得先有在产品，会计科目是“生产成本” 借：生产成本 贷：原材料、应付职工薪酬、制造费用等 二、生产完成，结转库存 借：库存商品 贷：生产成本
2023-02-09 14:32:26
蒙蒙
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.95
解题: 0.37w
引用 @ 阳光 发表的提问：
政府会计制度，代扣个人会费如何记分录
1.收到会员缴纳的会费时，制度规定，各级工会取得会费时，借记“库存现金”、“银行存款”等科目，贷记“会费收入”科目。 2.会计期末，按照规定，应将“会费收入”结转，借记“会费收入”科目，贷记“结余”科目。
177楼
2023-02-09 13:08:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 芝 发表的提问：
老师，三月份退回二月份企业部分社保，会计分录如何做？计提部分如何冲掉？
您好 做2月份计提跟缴纳相同的红字分录冲回就好了
178楼
2023-02-10 12:09:27
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芝：回复bamboo老师 老师，分录可以是，退款时，借：银行存款，贷：应付职工薪酬 社保费企业部分；然后冲回计提，借：应付职工薪酬社保费企业部分；贷：管理费用社保费企业部分
2023-02-10 12:25:17
bamboo老师：回复芝借:管理费用社保费企业部分 借方红字 贷:应付职工薪酬社保费企业部分 贷方红字 借:银行存款 借方蓝字 借:应付职工薪酬社保费企业部分 借方红字
2023-02-10 12:37:42
芝：回复bamboo老师 谢谢老师
2023-02-10 13:04:35
bamboo老师：回复芝不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-02-10 13:21:30
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ Augenstern 发表的提问：
麻烦做这些一下会计分录，要详细过程
看一下图片，同学
179楼
2023-02-10 12:24:17
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.64w
引用 @ 自在乄小宅女€ 发表的提问：
会计分录要怎么做，麻烦写下过程
1借银行存款348 贷应收账款～A公司348
180楼
2023-02-10 12:36:26
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自在乄小宅女€：回复暖暖老师 老师 那后面那几道的分录要怎么写啊
2023-02-10 13:15:46
暖暖老师：回复自在乄小宅女€2借应收账款～B公司556.8 贷主营业务收入480 应交税费销项税76.8
2023-02-10 13:39:00
暖暖老师：回复自在乄小宅女€3借银行存款547.2 财务费用9.6 贷应收账款556.8
2023-02-10 13:54:58
暖暖老师：回复自在乄小宅女€4借预收账款300 应收账款280 贷主营业务收入500 应交税费销项税80
2023-02-10 14:14:11
暖暖老师：回复自在乄小宅女€5借坏账准备50 贷应收账款50
2023-02-10 14:39:22
暖暖老师：回复自在乄小宅女€期末应收账款余额是 1650-300-348+556.8-556.8+280-50
2023-02-10 14:57:32
自在乄小宅女€：回复暖暖老师 好的好的 谢谢老师
2023-02-10 15:24:56
暖暖老师：回复自在乄小宅女€不客气麻烦给予五星好评
2023-02-10 15:49:37
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