你好，根据正常业务记录你们的相关费用，但是未取得合规发票汇算清缴的时候要做利润调增，调表不调帐

红冲之前的 然后做借银存贷主营业务收入应交税费

你好！冲减多计提的水电费通过以前年度损益调整科目来调整，计提分录你怎么做的？原分录红数就可以只是管理费用-水电费改成以前年度损益调整就可以

你好！你怎么计提的就做相反的分录冲减

需要的，如果是同一年多，不用调整的了

您好，分录少了，是借:以前年度损益调整贷应付职工薪酬福利费，借应付职工薪酬福利费 贷:应交税费-增值税纳税调整

你好 差额计入营业外收支

你好，是的，计入办公费就行。1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

你好 借：以前年度损益调整--收入30 贷：应收账款等30 借：应付账款130 贷：以前年度损益调整--成本、费用 130

你好 不对啊，这个不是绝对的，也可能是借贷双方用到资产负债表的科目的

借您好，当时错误会计分录怎么做的？