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旅行社公司收入的会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 英俊的大米 发表的提问：
合作社收入分红怎么做会计分录
你好，合作社收入分红的账务处理是 借：利润分配—未分配利润 ，   贷：应付利润   借：应付利润   ，  贷：银行存款
286楼
2023-03-22 11:36:27
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
小额贷款公司的银行存款利息收入怎么写会计分录
借；银行存款 贷；应收利息
287楼
2023-03-22 11:42:02
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 发嗲的月饼 发表的提问：
公司收到银行缴扣社保的回单，扣款金额是5439.41，假如单位承担了4153.29,个人缴纳1286.12。会计分录怎么做？借:管-社保4153.29贷:应付职工-社保4153.29后面会计分录怎么做？
1.分配工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：应付职工薪酬——社保（个人部分） 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保（企业部分+个人部分） 贷：库存现金/银行存款
288楼
2023-03-22 11:54:32
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 嘿，那谁 发表的提问：
快递公司，下属公司收到总公司的运输补贴，怎么写会计分录？
你好！ 借：银行存款 贷：营业外收入
289楼
2023-03-22 12:05:59
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 陌上花开 发表的提问：
直营店收到总公司发来的商品如何做会计分录
借：库存商品贷：其他应付款--总公司
290楼
2023-03-23 10:55:47
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陌上花开：回复袁老师 销售了商品的分录 是 借 银行存款 贷 主营业务收入 然后结转成本 借 主营业务收入 贷 库存商品么 ？
2023-03-23 11:16:36
袁老师：回复陌上花开是的
2023-03-23 11:43:02
陌上花开：回复袁老师 主营业务成本 还是主营业务收入
2023-03-23 12:02:06
袁老师：回复陌上花开借：主营业务成本贷：库存商品
2023-03-23 12:26:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 147 发表的提问：
快递收到总公司的补贴如何做会计分录呢？
你好 借；银行存款等科目 贷；营业外收入
291楼
2023-03-23 11:15:10
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147：回复邹老师 哦哦，谢谢老师，要缴那些费呢？
2023-03-23 11:40:47
邹老师：回复147你好，会涉及企业所得税
2023-03-23 12:08:57
潇潇老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师通过会计、税法、经济法、公司战略
0.00
解题: 0w
引用 @ girl 发表的提问：
老师，我们是一个旅游公司，国企，自己设计了旅游路线，邀请了外地的旅行社过来踩点，后期别的旅行社回去可以推销我们的旅游线路，旅行社人员过来的时候发生的餐费，燃油费，住宿费，以及给各踩点人员发放的服装，这类费用，计入什么科目，包括二级科目计入什么？
你好，计入销售费用-业务招待费。
292楼
2023-03-23 11:42:55
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girl：回复潇潇老师 那老师，给各踩点人员发放的服装呢？
2023-03-23 12:03:50
潇潇老师：回复girl你好，计入主营业务成本
2023-03-23 12:15:10
龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 木乔 发表的提问：
工程项目会计 往公司报销差旅费会计分录是什么
报销差旅费会计分录 差旅费-会计处理 1、如果没有向公司借钱 借：管理费用－差旅费 贷：现金 2、借出时 借：其他应收款-工程部员工 贷：现金
293楼
2023-03-23 12:06:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ qiao 发表的提问：
飞机票、旅游社退票费、旅行社的定额发票要计入什么费用？
你好，可以计入管理费用——差旅费，福利费明细核算
294楼
2023-03-24 15:56:00
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ WY 发表的提问：
我公司是小规模旅行社的，代开了一笔2万专票收入，我该怎么入账
你好 借银行存款 或者应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税
295楼
2023-03-24 16:05:47
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WY：回复meizi老师 按正常入账要标明代开么？
2023-03-24 16:22:24
meizi老师：回复WY你好 不用特意的去写代开 只是小规模代开的话是不可以免增值税的
2023-03-24 16:39:08
姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 苑园园园 发表的提问：
老师我要清退差旅费财务会计我的分录是借银行存款代其他应收款那预算会计分录是怎么做的
不涉及到财政资金不用做预算会计账务处理。
296楼
2023-03-24 16:17:58
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苑园园园：回复姜老师 老师计提工资发放工资以及计提社医保和代扣社医保分录是怎么样的能详细讲解吗
2023-03-24 17:09:37
姜老师：回复苑园园园计提工资借：事业支出 贷：应付职工薪酬，社保也是一样的，就是明细科目设置详细就可以。发放借：应付职工薪酬 贷：资金结存-零余额账户用款额度。
2023-03-24 17:24:00
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 一抹新绿22 发表的提问：
公司人员出差，可否公司与旅行社签订服务协议，由其代订票，食宿等。旅行社只给开具服务费发票，食宿发票都开具本公司抬头，票据原件也返还本公司。资金由本公司全款打给旅行社，根据收回的票据冲减与旅行社挂账，做差旅费。与旅行社只确认其开具的服务费发票金额做费用。这样有何风险吗？
您好，根据您的描述没有风险的。旅行社只确认自己服务费部分，您公司取得的相关发票计入差旅费，这些没有问题。
297楼
2023-03-26 16:33:06
全部回复
一抹新绿22：回复张艳老师 好的。老师，我直接将每次出差费用全额打款给旅行社，只根据签订的全年的服务协议和回单挂账其他应收款，然后回票后直接冲减管理费用-差旅费。旅行社开具发票直接冲减管理费-服务费。这样就可以吧？
2023-03-26 16:56:47
张艳老师：回复一抹新绿22怎么还冲减管理费用呢？是要计入管理费用科目核算的。
2023-03-26 17:20:19
一抹新绿22：回复张艳老师 不好意思，写错了。是计入管理费用，冲减其他应收款。老师，我上述所写附件没有问题吧？
2023-03-26 17:42:15
张艳老师：回复一抹新绿22是的，这样理解是没有问题的。
2023-03-26 18:08:03
杨@老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.96
解题: 0.2w
引用 @ 夏天 发表的提问：
设计公司设计人员的工资和差旅费如何做会计分录
工资; 借：管理费用 贷：应付职工薪酬 差率费 借：管理费用 贷：现金
298楼
2023-03-26 16:48:28
全部回复
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ §锦§ 发表的提问：
老师您好！旅行社疫情期间开票是免税的，分录票怎么做呢？
您好，根据您的描述，参考分录：借应收账款，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税（销项税额），借应交税费-应交增值税（减免税款）贷：其他收益。
299楼
2023-03-26 17:03:06
全部回复
§锦§：回复小林老师 好的，谢谢哦！
2023-03-26 17:27:46
小林老师：回复§锦§客气，非常荣幸能够给您支持！
2023-03-26 17:48:00
微风BREE老师
职称：注册会计师
4.96
解题: 0.04w
引用 @ 丫 发表的提问：
领导让把子公司、其他持股公司的收益按照会计分录来分类，这个要怎么分
收益您是指什么，可以描述得再具体一些吗？
300楼
2023-03-26 17:23:58
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