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旅行社公司收入的会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ Dexter 发表的提问：
旅行社公司购买的旅行社责任险如何做会计分录，可以直接计入成本吗
你好，旅行社公司购买的旅行社责任险 借：主营业务成本，贷：银行存款等科目 
1楼
2022-12-10 20:42:58
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 帆 发表的提问：
公户付旅行社的费用钱 没收到发票时怎么入账？会计分录是？
你好 借 管理费用 -福利费 贷 银行存款 只是没有发票不可以税前扣除
2楼
2022-12-10 21:33:07
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帆：回复答疑苏老师 不是预付账款吗？
2022-12-10 21:54:46
帆：回复答疑苏老师 以后他会给我打钱 就是这个月给不了我发票
2022-12-10 22:17:52
帆：回复答疑苏老师 那后期收到发票时 怎么做会计分录？
2022-12-10 22:30:34
答疑苏老师：回复帆你好 后期有发票的话 你可以先计入预付账款 来发票了 再借管理费用 贷 预付账款
2022-12-10 22:47:42
帆：回复答疑苏老师 可以先入管理费用吗？因为不想预交太多所得税
2022-12-10 23:09:06
帆：回复答疑苏老师 后期来发票了直接附在后面可以吗？ 只是开票日期不是当月
2022-12-10 23:27:55
答疑苏老师：回复帆你好 也可以 等发票来了 再冲掉这个分录 按发票再做
2022-12-10 23:39:21
笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 爱群 发表的提问：
营改增后，旅行社收入成本的具体会计分录是怎么写的？
借：主营业务成本 贷：银行存款 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
3楼
2022-12-10 22:43:05
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爱群：回复笑笑老师 成本不用价税分开做分录吗？那我算增值税的时候怎么算？
2022-12-10 22:59:11
笑笑老师：回复爱群一般纳税人有进项的可以抵扣进项
2022-12-10 23:16:45
爱群：回复笑笑老师 我是小规模纳税人，旅行社的增值税差额征收的，是直接不含税收入减去不含税成本，那这个成本是不是要换算成不含税的？
2022-12-10 23:39:12
笑笑老师：回复爱群小规模不可抵扣进项，取得的发票，记入成本都是含税的。
2022-12-11 00:03:04
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 轻描淡写 发表的提问：
一般纳税人，旅行社，开差额征税发票，怎么做会计分录，收入跟成本的会计分录
你好 借：银行存款 贷：收入 增值税 借：主营业务成本 增值税 贷：银行存款
4楼
2022-12-11 00:12:09
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 哈撒哟 发表的提问：
老师，问：旅行社公司交给银行的质保金怎么做会计分录
你好，借其他应收款－－质保金，贷银行存款，
5楼
2022-12-11 01:25:28
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.33w
引用 @ 哈撒哟 发表的提问：
老师，问：旅行社公司交给银行的质保金怎么做会计分录
如果是在银行开了质保金户，分录是户： 借：银行存款——XX质保金户 贷：银行存款——基本户
6楼
2022-12-11 02:51:05
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 兰溪～～～边城！ 发表的提问：
老师，旅游公司收到旅游款时分录是，借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费 -应交增值税销项税额 当给下面的旅行社费用时，会计分录是如图片所示吗
你好，是的，分录就是这样处理
7楼
2022-12-11 03:44:02
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窦老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.12w
引用 @ 言喻 发表的提问：
公司通过旅行社安排员工旅游，接收到旅行社开的票，请问这个分录应该怎么录
你好同学。如果是全体员工出去旅游，作为管理费用-福利费就可以。
8楼
2022-12-11 04:45:46
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言喻：回复窦老师 福利费不能超过工资的14%？
2022-12-11 05:13:14
窦老师：回复言喻你好同学，所得税上是这样规定的，不能超过职工工资总额的14%
2022-12-11 05:28:07
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 负责的大树 发表的提问：
携程旅行社有限公司深圳分公司定额发票怎么做会计分录
你好，计入你们的福利费或者是招待费就可以。
9楼
2022-12-11 05:52:33
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 知识呗 发表的提问：
旅行社开给我司的代订发票收到发票后怎么做会计分录
你好，是职工旅游发生的 福利费？
10楼
2022-12-11 06:51:40
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 永不止步 发表的提问：
旅行社开给我司的代订发票收到发票后怎么做会计分录
借：管理费用--服务费 贷：银行存款 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。
11楼
2022-12-11 08:17:14
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 永不逝去的微笑 发表的提问：
旅行社开给我司的代订发票收到发票后怎么做会计分录
借：管理费用--服务 贷：银行存款等
12楼
2022-12-11 09:31:56
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 也許、啲也許 发表的提问：
小规模旅行社差额征收会计分录怎么做
你好，取得收入：借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税 (收入-允许扣除项目) 发生的门票等的支出： 借：主营业务成本 贷：库存现金
13楼
2022-12-11 10:22:41
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也許、啲也許：回复紫藤老师 收入是发票的不含税数吗
2022-12-11 10:40:45
也許、啲也許：回复紫藤老师 还是减去成本后的为含税收入
2022-12-11 11:09:31
紫藤老师：回复也許、啲也許你好，因为小规模的进项票不能抵扣，所以成本是含税的
2022-12-11 11:35:38
也許、啲也許：回复紫藤老师 收入的确认 是发票显示的不含税收入 还是减去成本后的为收入啊
2022-12-11 11:46:04
紫藤老师：回复也許、啲也許你好，收入的确认 是发票显示的不含税收入
2022-12-11 12:00:39
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 有魅力的高跟鞋 发表的提问：
旅游景区支付别的旅行社人头费会计分录？
销售费用
14楼
2022-12-11 11:23:02
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有魅力的高跟鞋：回复赵老师 那销售费用二级科目是什么？可以入营业成本吗？
2022-12-11 12:03:37
赵老师：回复有魅力的高跟鞋可以入到营业成本中。
2022-12-11 12:15:17
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 小耳朵 发表的提问：
旅行社收到旅游景点公司的返利款，这要怎么做分录
借；银行存款 贷；其他业务收入 应交税费
15楼
2022-12-11 12:47:26
全部回复
小耳朵：回复邹老师 不能做抵扣吧，全额交税，是这样吧
2022-12-11 12:59:25
邹老师：回复小耳朵你好，是的
2022-12-11 13:12:27
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