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旅行社公司收入的会计分录
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武老师
职称：注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ 阳光 发表的提问：
代购票点要怎么做会计分录，营业方式是收顾客款转款旅行社，赚取差额
什么意思，同学，你们主营是什么
31楼
2022-12-13 15:24:34
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 荷叶 发表的提问：
旅行社行业，代订房业务，客户把款直接转酒店，这个要怎么处理会计分录
你好 借 银行存款 贷其他应付款
32楼
2022-12-13 15:43:55
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 郑静 发表的提问：
旅行社付给别人介绍业务的返利应该做什么会计分录
借；销售费用 贷；银行存款等科目
33楼
2022-12-13 15:50:37
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郑老师
职称：初级
5.00
解题: 0.06w
引用 @ 哭泣的鞋垫 发表的提问：
假设酒店实行满16间房免费住1间，并且1间继续减免150元，假设某旅行社一共租了32间，则结算的时候按32-2=30间的价格进行结算，假设协议价格280元/间/天，实际结算价格240元/间/天，请问会计分录如何做？
您好：按协议价格280元/间/天入帐，实际结算价格差异记入费用。
34楼
2022-12-13 16:08:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 郑静 发表的提问：
旅行社方面内账一般需要用到哪些会计分录
你好，这个就无法一一列举了 比如计提工资，支付工资，计提税金，取得收入，结转成本等
35楼
2022-12-14 14:51:35
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 神奇小飞侠 发表的提问：
旅行社，怎样调整以前年度未回来发票的成本，现在要调整做收入，怎么做会计分录？
借：应收应付等 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：未分配利润 盈余公积
36楼
2022-12-14 15:16:02
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神奇小飞侠：回复陈诗晗老师 但是以前年度没挂应收和应付啊
2022-12-14 15:45:17
陈诗晗老师：回复神奇小飞侠之前你用的是什么科目，就用什么科目
2022-12-14 16:06:53
神奇小飞侠：回复陈诗晗老师 之前做账借现金，贷主营业务成本，月底借本年利润，贷主营业务成本，现在用主营业务成本吗？
2022-12-14 16:36:52
陈诗晗老师：回复神奇小飞侠跨年了，把营业成本换成以前年度损益调整 借：库存现金 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：未分配利润 盈余公积
2022-12-14 17:06:45
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.71w
引用 @ 小????佩琪 发表的提问：
老师您好！ 请问公司旅游，有的员工带家属去，钱是公司统一对公转账给旅行社的。 那么代付的钱，应该从员工家属扣，还是让员工转款到公司账户好？具体的分录应该怎么做呢？
职工的做福利费，家属的记其他应收款
37楼
2022-12-14 15:33:57
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.71w
引用 @ 焦雪红 发表的提问：
老师您好，公司团建旅游，付给旅行社的款怎样做分录
你好，还没有消费，提前支付的，借其他应收款贷银行存款，以后消费了借管理费用，福利费贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷其他应收款。
38楼
2022-12-14 15:39:59
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ softbutbrave 发表的提问：
会展公司与旅行社有合作业务,收到旅行社开具的团款发票，怎么记账
你好，可以作为你们的成本处理
39楼
2022-12-14 16:05:58
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 爱群 发表的提问：
营改增后，旅行社的收入成本分录有哪些变动？
收到普通的增值税发票，收入是价税分开计科目的，成本为什么不分开计的
40楼
2022-12-18 15:37:10
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晓海老师：回复爱群你好！看看这里的链接对你有帮助 http://edu.gmw.cn/newspaper/2016-05/09/content_112307207.htm
2022-12-18 16:03:37
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 荷叶 发表的提问：
旅行社行业，如果接的一个团，收取游客200元，请导游花费150元，赚了50元，都有开票，征收差额税，小规模，会计分录要怎么做
借银行存款贷主营业务收入应交税费--应交增值税-差额计税 借主营业务成本 应交税费--应交增值税--差额计税贷银行存款
41楼
2022-12-18 16:02:04
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 腼腆的美女 发表的提问：
我是旅行社 小规模 开了一张差额发票 含税收入9900 备注金额9300 税额17.48 怎么做收入的分录还有备注金额的会计分录
你好 借 应收账款 贷 主营业务收入9882.52 应交税费17.48 备注金额你们之前没做分录吗？
42楼
2022-12-18 16:16:18
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腼腆的美女：回复答疑苏老师 没做 现在怎么做分录呀
2022-12-18 16:56:45
答疑苏老师：回复腼腆的美女你好 因为这个属于你们的成本 你们之前应该做账的
2022-12-18 17:07:59
腼腆的美女：回复答疑苏老师 那如果之前要入账的话 怎么做分录呀
2022-12-18 17:31:51
答疑苏老师：回复腼腆的美女你好 这个属于你们的成本 借主营业务成本 贷应付账款或银行存款
2022-12-18 17:55:50
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱群 发表的提问：
营改增后，旅行社会计分录，为什么收入要应交税费科目，成本不用应交税费科目
营改增了 收入价税分离 成本若一般纳税人取得专票也是价税分离
43楼
2022-12-18 16:37:47
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爱群：回复李老师 收入收到的也是普通发票呀，为什么要价税分离，借：银行存款等 贷：主营业务收入 贷：应交税费--应交增税值 而成本收到增值税普通发票，借：主营业务成本 贷：银行存等
2022-12-18 17:05:26
李老师：回复爱群收入是你开出去给别人的。。。。。。。
2022-12-18 17:32:56
爱群：回复李老师 为什么组团成本不用价税分离来写分录？
2022-12-18 17:57:00
李老师：回复爱群普票你没法抵扣增值税。。。。。。。
2022-12-18 18:07:25
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 烂漫的斑马 发表的提问：
对于旅行社公司，旅客的飞机行程单作为成本应该怎么做分录？
借，主营业务成本 贷，银行存款
44楼
2022-12-18 16:50:59
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 威武的小馒头 发表的提问：
我们公司要找旅行社代买机票，到时候旅行社应该给我们开什么发票呢？另外，旅行社会收手续费，这部分如何报销呢
你代买机票就给你开的代订机票费，收的手续费并入机票费报销
45楼
2022-12-19 14:01:54
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