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旅行社公司收入的会计分录
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 傅老大 发表的提问：
国内的旅行社！国外的旅行社开的收据能入账吗
你好！这个要看税务局认定，入账肯定可以，只是能不能税前扣除就要看税务局了
91楼
2023-01-03 13:54:38
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傅老大：回复宋生老师 提供相关的资料证明就可以了是吗。
2023-01-03 14:31:15
宋生老师：回复傅老大你好！是的。按她们的要求提供就好了。
2023-01-03 14:43:03
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 孤寂的呆瓜 发表的提问：
社保个人部分公司也一起帮出钱了，怎么出会计分录
您好，那这样的话，应该来说是应发工资提高了，作还是要按单位承担和个人承担那样做法，
92楼
2023-01-03 14:24:35
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ rt 发表的提问：
个人社保部分公司承担了，会计分录怎么做呢？
你好！你如果要计入就计入管理费用-社保费-个人部分。不过这个不能税前扣除
93楼
2023-01-03 14:32:58
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ Icey 发表的提问：
老师，由于人事失误，员工离职社保没有减员，导致多交了一个月社保，这笔账一部分公司承担，怎么做会计分录？
你好 计入借营业外支出贷银行存款或者库存现金
94楼
2023-01-04 13:00:52
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.45w
引用 @ 学堂用户_ph956309 发表的提问：
老师，分公司无收入，只缴纳社保。人在分公司缴纳社保，现在派总公司项目干活，我这块工资跟社保个人部分跟公司部分。总公司，分公司，会计分录具体怎么处理。
工资个税是谁报的呢
95楼
2023-01-04 13:24:11
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 搁浅。 发表的提问：
公司代扣社保的会计分录：1、新公司第一次帮员工购买养老保险，公司部分公司出了10000元。个人承担的部分：公司从个人工资扣了个人出的部分：5000元。2、公司帮员工买工伤险、生育险共计：60元。3公司帮员工购买医疗保险，公司部分公司出了5000元，个人承担的部分：公司从个人工资扣了个人的出的部分：2000元！请问一下老师，上述3点的分录我要怎么做才合理？
1、计提单位负担的社保： 借：管理费用等 10000+60+5000 贷：应付职工薪酬-社保费 10000+60+5000 2、发放工资时扣缴员工个人承担的社保： 借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款 贷：其他应付款-社保费 5000+2000 3、缴纳社保： 借：应付职工薪酬-社保费 10000+60+5000 借：其他应付款-社保费 5000+2000 贷：银行存款 10000+60+5000+5000+2000 4、如果您对老师的回答满意，请给老师一个五星好评，谢谢！
96楼
2023-01-04 13:50:31
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搁浅。：回复方亮老师 好的！谢谢老师！很详细！
2023-01-04 14:35:42
方亮老师：回复搁浅。不客气。
2023-01-04 15:03:17
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 恬淡如水 发表的提问：
老师，分公司向总公司缴纳社保，会计分录怎么写？
你好，分公司的分录： 1、提取职工共养老金时，借：管理费用（或销售费用） 贷：其他应付款（应缴职工养老金） 2、交给总公司时， 借：其他应付款（应缴职工养老金） 贷：银行存款
97楼
2023-01-04 14:19:50
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.45w
引用 @ 借拖姐 发表的提问：
我们公司是小规模 小企业会计准则 注册的是旅行社分社 公司主要卖国外旅游线路 在淘宝网有刷单一个季度二三十万，是直接打到我们公账上的，没有开票，可以不确认收入吗？是刷单的，所以我们没有成本发票？具体怎么做分录？
你付出去的时候是借其他应收贷银行，然后再收回来
98楼
2023-01-04 14:29:59
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借拖姐：回复朴老师 问题是我付出去的是其他个人直接支付给淘宝网的，具体怎么做分录，税务局这边说得过去吗？摘要怎么写？其他应收款二级科目写支付宝公司还是个人？
2023-01-04 15:17:44
朴老师：回复借拖姐你直接做成刷单就行了
2023-01-04 15:47:25
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.45w
引用 @ 霸气的唇彩 发表的提问：
你好 我想问一下 总公司和分公司不在同一城市 分公司是非独立核算的 分公司收到总公司的拨款应该怎么做会计分录呀 还有就是代发的工资和社保也应该怎么做呀 谢谢
收到拨款直接借银行贷其他应付款 代发的工资和社保是代发的总公司的吗
99楼
2023-01-05 13:19:20
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伍老师
职称：税务师
4.90
解题: 0.08w
引用 @ 王曼琪 发表的提问：
旅行社开发票如何免税，旅行社公司，收到同行一张免税发票。旅行社开发票如何免税呢？
旅行社开发票免税的话那是因为一个季度少于90000元的收入
100楼
2023-01-05 13:33:14
全部回复
王曼琪：回复伍老师 不是少于9万，每月这个公司开票的票面100多万
2023-01-05 13:47:14
伍老师：回复王曼琪旅行社开发票免税是一个季度低于 90000元的收入
2023-01-05 14:07:19
王曼琪：回复伍老师 但是他们公司开票票面不止9万，老师如果你在回答旅行社开发票免税是一个季度低于 90000元的收入 请不要回答了，我等别的老师给建议
2023-01-05 14:17:42
伍老师：回复王曼琪同行一张免税发票是因为金额小没达到起征点
2023-01-05 14:35:43
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ wiling 发表的提问：
老师，旅行社公司营改增之后的课程什么时候出啊？旅行社收入及成本，分别有哪些啊？7月份开出普票，明细如图片，付款摘要是技术服务费，请问，这是什么收入啊？该怎么做分录啊？
你好！关于课程咨询一下学习群的技术他们负责，我们是兼职答题老师。
101楼
2023-01-05 13:43:37
全部回复
苳苳老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.25w
引用 @ 明理的大象 发表的提问：
旅行社公司收到一张国内支付业务收款回单用途是某某公司一日游分录怎么写
借：银行存款，贷：应收账款
102楼
2023-01-05 14:09:09
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.45w
引用 @ Na???????????? 发表的提问：
老师，请问旅游局给旅行社的复工奖励是怎么做分录？旅行社开了发票给旅游局
你好，发票开的什么发票
103楼
2023-01-05 14:26:59
全部回复
Na????????????：回复朴老师 综合服务费，但旅行社转款过来用途注明复工奖励
2023-01-05 14:45:18
朴老师：回复Na????????????那你借银行贷其他业务收入贷销项 这样
2023-01-05 15:11:24
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 如意如意 发表的提问：
老师好，商贸公司，卖纸箱废品的收入150元，怎么做会计分录？谢谢老师
你好， 借，库存现金 贷，营业外收入 贷，应交税费一应增销
104楼
2023-01-06 13:53:53
全部回复
如意如意：回复立红老师 税率是一个点还是三个点老师
2023-01-06 14:17:02
立红老师：回复如意如意你好，小规模现在是1%的
2023-01-06 14:35:50
如意如意：回复立红老师 不管啥都是1%吗？我这个营业外收入也是吗
2023-01-06 15:01:18
立红老师：回复如意如意你好，是的，原按3%交税的现在都是按1%交的；是计入营业外收入
2023-01-06 15:21:12
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
旅行社导游预支6000，途中支付现金7029，收入672，最后报销757，分录怎么做
预支时，借 其他应收款6000 贷 库存现金 6000 途中支付，借 某某费用 7029 贷 其他应收款 6000 主营或其他业务收入 672 库存现金 757，分录应该是这样，你看下数据的金额对不对，按你说的数据分录不平，应该只要报销357
105楼
2023-01-06 14:02:13
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