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旅行社公司收入的会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ wiling 发表的提问：
公司是小规模纳税人旅行社，平时加油收到以公司名称的国家税务局通用机打发票，怎么入账？只能入管理费用吗？营改增后，旅行社是不是能如旅行社的营业成本啊？，
你好，可以计入期间费用或成本核算的
136楼
2023-01-30 13:41:58
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ ᥫꪫᐝ旭࿐ 发表的提问：
请问一下旅行社的无票收入应该填在哪儿？
您好，您是小规模纳税人是吧，您这是在30万以内吗
137楼
2023-01-31 12:41:20
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ᥫꪫᐝ旭࿐：回复文老师 无票收入超出30万了，现在政策不是差额后30万吗
2023-01-31 13:21:44
文老师：回复ᥫꪫᐝ旭࿐但是您的收入需要按实际的填写，差额再具体填写
2023-01-31 13:31:50
ᥫꪫᐝ旭࿐：回复文老师 嗯，是，我就想问一下，我无票收入要填写在哪一栏呢？金税盘开票收入3000，剩下无票收入有36万多
2023-01-31 13:42:25
ᥫꪫᐝ旭࿐：回复文老师 最后利润24000多
2023-01-31 13:55:16
文老师：回复ᥫꪫᐝ旭࿐您合计的收入填在第一行，第二行是开专票的
2023-01-31 14:15:47
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.45w
引用 @ 李蓉儿 发表的提问：
旅行社小规模纳税人和一般纳税人成本的会计分录做法是一样的吗?
你好，分录是一样的哦
138楼
2023-01-31 12:57:21
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.45w
引用 @ 和谐的抽屉 发表的提问：
你好！老师，总公司转1万给分公司缴社保，分公司收到款交了9000元社保费，总公司的摘要和会计分录明细怎么写
同学你好 员工是总公司的还是分公司的
139楼
2023-01-31 13:26:35
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 重要的小馒头 发表的提问：
你好，旅行社取得收入，开票和不开票会计应如何做科目？
你好。不管是否开票按规定都要确认收入的
140楼
2023-01-31 13:38:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 优洁雅财务-邱静 发表的提问：
旅行社计算缴纳增值税，分录怎么写呢
借；应交税费 贷；银行存款
141楼
2023-02-01 12:50:19
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优洁雅财务-邱静：回复邹老师 那怎么写分录，把进项和销项的税的账做平呢
2023-02-01 13:18:16
邹老师：回复优洁雅财务-邱静你好，不是进项与销项做平了账就对了的
2023-02-01 13:46:28
优洁雅财务-邱静：回复邹老师 那进项与销项的数据就一直入在科目里面吗？缴纳增值 税借；应交税费-已交税费 贷；银行存款，下一步还要不要做分录呢
2023-02-01 14:03:52
邹老师：回复优洁雅财务-邱静是的 如果是一般纳税人，根据应纳税额做结转 期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
2023-02-01 14:31:14
季老师
职称：高级会计师,税务师,建造师
4.95
解题: 0.42w
引用 @ Li 发表的提问：
旅行社差额纳税，如果成本大于收入时也就是抵减的销项税额大于销项税额时怎么做账，会计分录怎么写？
按差额计算销项税，如果进项大于销项，不用记账编制分录，填报申报表填入当期销项进项即可。
142楼
2023-02-01 12:58:50
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 阳光 发表的提问：
我想问，收到旅行社开的退票费，要怎么做分录啊
你好，做你之前支付费用的相反分录 借；银行存款 贷；管理费用等科目
143楼
2023-02-01 13:12:56
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 阳光的乐曲 发表的提问：
您好，我在一家旅行社做会计，现在公司用上了一套新系统实现无纸化办公，那作为会计的我今后的账该怎么做
你好，你是指原始凭证吗？还是具体什么
144楼
2023-02-01 13:38:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 李同学 发表的提问：
旅游公司帮旅客购买意外险如何做会计分录
你好 借；主营业务成本 贷银行存款等科目
145楼
2023-02-02 12:57:22
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 太阳花 发表的提问：
代其他公司缴纳社保的会计分录（两个公司的会计分录）
缴纳公司借；其他应收款 贷；银行存款 另外一个公司借；应付职工薪酬 贷；其他应付款
146楼
2023-02-02 13:03:18
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.33w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
公司收到旅行社开的\'旅游服务-代订机票款\'发票，入账时属于差旅费费还是服务费
计入公司的差旅费开支，二级科目是差旅费
147楼
2023-02-02 13:30:44
全部回复
天天向上：回复江老师 那直接付一张发票就可以了吧
2023-02-02 13:42:41
江老师：回复天天向上直接凭发票填写费用报销单处理
2023-02-02 14:08:23
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 爱笑的柜子 发表的提问：
母公司将产品卖给子公司,子公司作为存货进行核算。提示:母公司是销售业务,涉及销售收入和销售成本;子公司是采购业务。会计分录怎么做
你好； 你做那个公司的分录。  母公司吗  
148楼
2023-02-02 13:35:59
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爱笑的柜子：回复meizi老师 是的，母公司
2023-02-02 13:53:05
meizi老师：回复爱笑的柜子 借银行存款贷主营业务收入； 应交税费-应交增值税； 借主营业务成本贷库存商品  
2023-02-02 14:05:49
爱笑的柜子：回复meizi老师 子公司的如何做会计分录啊
2023-02-02 14:32:24
meizi老师：回复爱笑的柜子子公司做； 借库存商品或者原材料贷银行存款   
2023-02-02 15:00:12
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.45w
引用 @ 秦 发表的提问：
差额征收的旅游公司，收入分录怎么做
取得收入：借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税(销售税额) 含税收入
149楼
2023-02-05 14:40:23
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.33w
引用 @ 永不逝去的微笑 发表的提问：
总公司以现金预付子公司的差旅费会计分录
借：其他应收款——子公司 贷：银行存款 相当于是备用金
150楼
2023-02-05 14:59:26
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