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外地交纳营业税的会计处理
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 四叶草 发表的提问：
公司营业地址被纳入异常（因地址联系不上），公司准备不营业了计划注销，不去处理地址异常了如果去注销会不会被罚款？
你好，这个需要你和税务局工商局联系，把情况说明清楚，相信他们会理解和帮助
76楼
2022-12-29 14:20:37
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四叶草：回复紫藤老师 理解和帮助？没有依据要罚款的吧？
2022-12-29 14:47:45
紫藤老师：回复四叶草你好，如果不是自身原因的话，就不会，但是被纳入异常，你需要去解决，
2022-12-29 14:59:33
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ shmilyxin030701 发表的提问：
上任会计年底计提了我们在外地房产的税费，但这些税费今年不一定会交，我还怎样处理，放到年底处理还是冲回去？
同学你好！这个不用处理的   税费转入本年利润   就可以了 以后实际不用交的话    再冲回的
77楼
2022-12-29 14:47:59
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 现实的白昼 发表的提问：
白条子如何会计处理？计入营业外支出可以吗？
你好，白条子可以计入营业外支出的。
78楼
2023-01-03 14:07:10
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 发表的提问：
老师好，我发现前会计在以前年度把税收滞纳金合计并入了应交税费里，正常应该计入营业外支出，现在想把他调出来，当期怎么进行会计处理
你好，做这个调整分录 借；以前年度损益调整——营业外支出 贷；应交税费
79楼
2023-01-03 14:22:24
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 时尚的钢铁侠 发表的提问：
建筑业企业在外地预交个人所得税，账务处理
你好，借；应交税费——个人所得税，贷；银行存款
80楼
2023-01-03 14:38:58
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时尚的钢铁侠：回复邹老师 最后应交税费——个人所得税借方余额，怎么办
2023-01-03 15:01:44
邹老师：回复时尚的钢铁侠你好，这个是预交的工资薪金个人所得税，还是生产经营个人所得税
2023-01-03 15:29:41
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ ? ? ? 发表的提问：
一般纳税人建筑劳务可以选择简易计税3%，办理外经证异地经营的时候，需要预交企业所得税吗
你好 是的； 这个 会 预缴企业所得税 ； 附加税 以及 增值税的等税费的
81楼
2023-01-04 13:46:22
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 王沥 发表的提问：
外账，关于小企业价格调节基金的预提及缴纳的会计处理方法
借：管理费用，贷：其他应付款；借：其他应付款贷：银行存款
82楼
2023-01-04 13:51:29
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 奔奔 发表的提问：
建筑安装业外地预交的个人所得税怎么处理啊？
你好 借；应交税费——个人所得税 贷；银行存款
83楼
2023-01-04 14:17:17
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奔奔：回复邹老师 那一直挂在账上么？
2023-01-04 14:31:35
邹老师：回复奔奔你好，计提了就可以冲销了 借；税金及附加 贷；应交税费——承包经营个人所得税
2023-01-04 14:55:18
叮当老师
职称：税务师,初级会计师,建筑业
4.99
解题: 0.2w
引用 @ 优秀的电灯胆 发表的提问：
你好，我们是小规模纳税人的公司，需要去外地交税，开外出经营管理证，专票能在外地交吗，专票不都是在当地代开扣chu完了吗，怎么在外地交税呢
亲爱的学员！建筑施工企业在外地预缴的是一部分增值税哈，余下的增值税再再经营地税务机关缴纳哈。跟你开票在哪开没有关系哦。
84楼
2023-01-04 14:35:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ Teety 发表的提问：
小规模纳税人，季度增值税免征，对已经计提了的附加税做冲红处理，还是做营业外收入处理？ 小规模纳税人的附加税是减半征收，计提是正常按12%计提，如果要交增值税，其中6%则转为营业外收入；如果免征，是不是要把这12%都转为营业收入！？
你好 红冲处理 不做营业外收入 你做了要缴纳税费了。 不是 假如 你计提附加税应该是按12缴纳 减半征收的话 按12计提 其中6转营业外收入 另外6做缴纳分录
85楼
2023-01-05 13:11:44
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Teety：回复meizi老师 我现在就是遇到这种情况了，之前一直按12%计提附加税，其中6%转为营业收入。现在突然这个季度不用交增值税，所以附加税是冲红处理吗？跟之前做的账有冲突吗？谢谢
2023-01-05 13:38:24
meizi老师：回复Teety你好 那你就红冲之前计提和转营业外收入的分录 全部红冲了
2023-01-05 14:08:04
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ sunny 发表的提问：
建筑行业一般纳税人外地预交税款，增值税申报填表方式，以及账务处理
您好，在增值税附表四里面填写，账务处理，借应交税费——应交增值税(已交税金)贷银行存款
86楼
2023-01-05 13:38:03
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.71w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
我想问问，企业享受10℅的加计抵减应纳税额，收到了退税如何处理才是正确的？ 会计处理我们已经按照借应交税费、增值税加计扣除 贷、营业外收入， 借银行存款 贷应交税费增值税加计扣除。 办理。税务电子申报系统需要调整吗？
你好，上面的分录就是正确的。
87楼
2023-01-05 14:07:35
全部回复
郭老师：回复欣欣子已经收到了钱，你肯定电子税务局都已经申报过了，在不需要修改的。
2023-01-05 14:31:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 无辜的招牌 发表的提问：
公司迟缴税金产生的滞纳金会计已做了营业外支出，汇算清缴说要调增，请问会计如何处理，分录怎么做
你好，调增之后有导致补交企业所得税？
88楼
2023-01-05 14:35:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.44w
引用 @ 眯眯眼的高跟鞋 发表的提问：
请问房地产企业预交增值税后的附加税怎样进行会计处理
你好 借；应交税费——应交增值税（已交税金） 应交税费——附加税 贷；银行存款
89楼
2023-01-06 13:39:24
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.34w
引用 @ @&¥ 发表的提问：
老师小规模纳税人减免税的会计分录处理，如果季末不放到营业外收入—减免税 一直放在应交增值税科目下 有什么影响吗
这个季末需要计入营业外收入——减免税额科目，分录是： 借：应交税费——应交增值税（减免税额） 贷：营业外收入——减免税费 不做就是会影响利润总额。影响需要交的企业所得税的数据
90楼
2023-01-06 14:07:07
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