所得税会计应用存在的问题
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柳老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.41w
引用 @ 小微 发表的提问：
这道题的第六问为什么不能用所得税费用=应交税费+递延所得税？
91楼
2023-01-05 14:09:29
2023-01-05 14:53:01
2023-01-05 15:07:56
2023-01-05 15:24:10
2023-01-05 15:38:19
2023-01-05 15:53:37
职称：
4.90
解题: 0.06w
引用 @ 春暖花开 发表的提问：
2014年借所得税16318.25贷应交税费-应交所得税16318.25、然后2015年1元份 借所得税16318.25 贷银行存款16318.25 老师我发现应交税费-应交所得税挂着16318.25元，就是之前会计没用应交税费应交所得税科目，所以导致账挂着，请问老师，怎么把它弄平的。急急
92楼
2023-01-05 14:32:34
2023-01-05 15:04:56
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ ring 发表的提问：
递延所得税资产会导致现在多缴税，将来少缴税，企业在缴税中实际缴的所得税是所得税费用的数字，还是应交税费-应交所得税的数字？这道题又怎么理解现在多缴税了呢？
93楼
2023-01-05 14:41:59
2023-01-05 14:59:40
2023-01-05 15:10:03
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.49w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
下面关于会计个人所得税问题
94楼
2023-01-06 14:04:54
2023-01-06 14:20:50
小默老师
职称：中级会计师,高级会计师
4.98
解题: 1.28w
引用 @ GFF 发表的提问：
请教老师！^_^
当会计折旧＜税法折旧，导致资产账面价值＞计税基础，若产品已经对外销售会影响到利润，递延所得税负债应该调整当期所得税费用。
问题①：
【当期】
假如是本月产生了递延所得税负债，是应该调整下一个月的所得税费用吗？
95楼
2023-01-06 14:29:37
2023-01-06 15:04:41
2023-01-06 15:21:55
2023-01-06 15:44:43
2023-01-06 16:09:14
2023-01-06 16:19:53
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.34w
引用 @ 槑 宝 发表的提问：
老师，所得税汇算清缴的会计分录可以这样做吗？
借：所得税
贷：应交税金-所得税
借：应交税金-所得税
贷：银行存款
96楼
2023-01-06 14:38:59
2023-01-06 14:59:37
2023-01-06 15:24:04
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
王老师1
职称：会计从业资格
5.00
解题: 1w
引用 @ 丽 发表的提问：
法人借款给公司会有利息和增值税以及所得税问题，那同一个法人独立核算的子母公司相互借款存在利息和增值税及所得税问题么？
98楼
2023-01-08 16:41:20
2023-01-08 17:10:47
2023-01-08 17:31:56
Kim
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.29w
引用 @ 326249320 发表的提问：
1.所得税汇算清缴调增调减都不需要做会计分录吗？
2.如果不做会计分录，就是计算出来需要补交多少所得税，就直接计提：借：所得税费用 贷：应交税费_应交所得税，缴纳的时候，借：应交税费_应交所得税贷：银行存款？
3.如果调减成本拿回来的成本的发票不入账，不做会计分录，直接把发票留存备查吗？
3.
99楼
2023-01-08 16:50:59
2023-01-08 17:21:34
2023-01-08 17:40:43
2023-01-08 18:04:08
2023-01-08 18:33:19
2023-01-08 18:52:46
2023-01-08 19:10:27
2023-01-08 19:29:23
2023-01-08 19:57:13
2023-01-08 20:12:40
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 雪中一片云 发表的提问：
老师，请问在会计调整以前年度损益的时候，为什么有些调整会产生递延所得税？但有些却会产生应交税费，应交所得税。
借 递延所得税资产 贷以前年度损益调整所得税费用。
还有一种是借应交税费应交所得税 贷以前年度损益调整所得税费用。
什么时候会产生递延，什么时候又会产生应交税费应交所得税呢？
100楼
2023-01-09 13:31:49
2023-01-09 13:49:37
2023-01-09 14:15:54
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.75w
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.75w
引用 @ 米嘟妈妈 发表的提问：
公司被退去年企业所得税，以前会计没有计提应交税费应交企业所得税，直接扣缴计入所得税，现在退税的话，还需要计入应交税费应交企业所得税吗，是直接借：银存，贷：以前年度损益调整？？？
102楼
2023-01-09 14:20:39
2023-01-09 14:48:27
2023-01-09 15:12:00
2023-01-09 15:22:17
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.75w
引用 @ 随风 发表的提问：
老师,前几天税局查劳务发票,认为我公司用的一张劳务票存在问题,虚增了成本,要求我公司做所得税调整,请问这项业务所得税的调整怎么做?具体会计分录怎么做?
104楼
2023-01-10 13:57:23
2023-01-10 14:11:47
2023-01-10 14:34:16
2023-01-10 14:49:18
2023-01-10 15:06:54
2023-01-10 15:23:23
2023-01-10 15:52:19
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
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