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以前年度调整会计分录工资
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 芷嫣 发表的提问：
以前年度损益调整，年未怎做分录
借；以前年度损益调整 贷；利润分配——未分配利润 或相反分录
121楼
2023-01-27 15:41:59
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 怡晨 发表的提问：
员工垫付的2018.12社保或者税，2019.1才来报销，那么这笔账需要通过以前年度损益调整来做分录吗？
你好 垫付时 你计入费用了 19年报销的话不涉及损益类科目 不需要通过以前年度损益调整
122楼
2023-01-28 13:18:54
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怡晨：回复答疑苏老师 垫付的时候没有计入费用，还是要计入以前年度损益调整吗？以费用的所属期间为准吗？
2023-01-28 13:41:43
答疑苏老师：回复怡晨你好 是的 以费用的所属期来计算的
2023-01-28 14:05:46
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 勤劳的身影 发表的提问：
通过以前年度损益调整补计提去年的折旧，分录怎么做？还有如果没有以前年度损益调整这个科目，又该怎么做分录
借；以前年度损益调整 贷；累计折旧 如果没有以前年度损益调整，那就不知道该怎么调整了
123楼
2023-01-28 13:30:50
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勤劳的身影：回复邹老师 是不是用利润分配未分配利润来代替？
2023-01-28 14:16:00
邹老师：回复勤劳的身影只能这样
2023-01-28 14:45:30
勤劳的身影：回复邹老师 用以前年度调整是在汇算清缴之前做还是之后做
2023-01-28 14:55:55
邹老师：回复勤劳的身影之前，之后都有可能
2023-01-28 15:25:23
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 当梦想遇见现实 发表的提问：
不通过以前年度损益调整这个科目，以前年度的费用怎么做分录？
你好 直接用未分配利润来代替
124楼
2023-01-28 13:51:48
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
12月份计提的利息，现在冲回，怎么做分录，涉及到以前年度损益调整吗
你好，借；应付利息 贷；以前年度损益调整——财务费用 这样做冲销分录
125楼
2023-01-28 14:05:58
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会计学堂辅导老师：回复邹老师 我计提的是应收利息 借 以前年度损益调整-财务费用 贷 应收利息 结转利润时我是亏损的 借 本年利润-未分配利润 贷 以前年度损益调整-财务费用 这样对吗
2023-01-28 14:21:17
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，是多计提了应收利息？而不是应付利息？
2023-01-28 14:48:32
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 怡晨 发表的提问：
员工垫付的2018.12社保或者税，2019.1才来报销，那么这笔账需要通过以前年度损益调整来做分录吗？
你好 垫付的款你也应该在18年12月做帐 做费用挂其他应付款 如果你18年没计提的话 是需要走这个科目来计提的
126楼
2023-01-29 13:12:14
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怡晨：回复meizi老师 垫付的时候没有计入费用，还是要计入以前年度损益调整吗？主要是以费用的所属期间为准吗？
2023-01-29 13:31:13
meizi老师：回复怡晨你好 是的 需要走以前年度损益来做的 是的 权责发生制
2023-01-29 13:45:15
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 心愿 发表的提问：
老师好，请问去年的累计折旧提多了今年想把多的订正了应该如何做分录，谢谢 是应该借累计折旧 贷以前年度损益调整吗
是。是的，分录是正确的。
127楼
2023-01-29 13:35:11
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 继续 发表的提问：
以前年度损益调整怎么做分录
你好，假设你们没有盈余公积等特殊项目 借：以前年度损益调整 贷：差错的科目 然后 借：利润分配 贷：以前年度损益调整
128楼
2023-01-29 14:03:00
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 正直的水壶 发表的提问：
社保年度结算后 要补交的钱 怎么做分录呢？没有了以前年度损益调整科目
直接计入当年的社保费用处理就是了
129楼
2023-01-30 13:34:46
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大强老师
职称：注册会计师
4.96
解题: 0.11w
引用 @ 梧桐听雨 发表的提问：
老师 ，我要调整去年的利润，但是系统里没有以前年度损益调整，我该怎么做分录，内账，家具行业
如果没有以前年度损益调整。就不用通过以前年度损益调整科目。直接是转到利润分配未分配利润。
130楼
2023-01-30 13:48:38
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梧桐听雨：回复大强老师 那分录怎么做，老师，谢谢您
2023-01-30 14:06:14
大强老师：回复梧桐听雨借J利润分配，未分配利润贷，其他应付款。
2023-01-30 14:23:45
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 小东西 发表的提问：
上一年度有一笔23万的借款没做分录，在今年怎么补进去？是通过“以前年度损益调整”科目吗？
不涉及损益的直接补原来的分录就可以了
131楼
2023-01-30 14:02:58
全部回复
小东西：回复吴少琴老师 查不到他以前有没有入账，现在要还款了，一查发现没有挂账啊
2023-01-30 14:18:40
吴少琴老师：回复小东西原来漏记的可以补记
2023-01-30 14:45:17
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ (1+10%)ⁿ 发表的提问：
18年的银行往来有一笔少记了，请问在19年怎么补做？怎么写会计分录？是借：以前年度损益调整，贷：银行存款 吗？补做以后要结转未分配利润吗？怎么结转？
你好！18年当时应该做什么分录？写一下
132楼
2023-01-31 12:57:17
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 李佳 发表的提问：
跨年冲销上年多计提的工资要不要通过以前年度损益调整？
是的
133楼
2023-01-31 13:12:00
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 胡小依 发表的提问：
上年度没有计提年终奖，但今年2月份发放了需不需要补提，通过以前年度损益调整
需要， 通过吧
134楼
2023-01-31 13:29:20
全部回复
胡小依：回复袁老师 您好，老师，分录如何做？
2023-01-31 13:43:44
袁老师：回复胡小依借：以前年度损益调整，贷：应付职工薪酬
2023-01-31 14:07:24
胡小依：回复袁老师 我做的分录如下： 补提时：借：以前年度损益调整 贷：应付工资；发放时，借：利润分配--未分配利润 贷：以前年度损益调整，借：应付工资，贷：银行存款。是否准确，请老师指点
2023-01-31 14:36:11
袁老师：回复胡小依可以正确
2023-01-31 14:58:49
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ Zmj 发表的提问：
利息计提，以前年度的怎么做以前年度损益调整？
借：以前年度损益调整 贷：应付利息 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
135楼
2023-01-31 13:45:30
全部回复
Zmj：回复方亮老师 老师，请问是两笔分录吗？
2023-01-31 14:09:59
方亮老师：回复Zmj是的。
2023-01-31 14:20:49
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