以前年度调整会计分录工资
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 牙牙牙 发表的提问：
跨年的红字专票。会计分录可以这样做吗？
借：应收账款 负数
贷：以前年度损益调整 负数
应交税金-销项税额 负数
181楼
2023-02-15 13:32:59
2023-02-15 14:00:02
2023-02-15 14:27:45
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 娟 发表的提问：
老师我们有笔业务先付款后开进来的票，第一次付款2018年5.4日31000，会计做的分录借应付31000贷银行31000然后5018年5.13进项票开进来了，会计分录是借库存，进项税贷银行38500，2018年5.28付尾款7500分录，借应付账款7500贷银行7500，按道理这账5月应付账款余额为0，但不知前任会计工作一点责任心都没有，他在2018年10月初建电脑账，录入期初贷方7500与7500对应的科目是谁没法查体现不了7500，我们建账前此笔应付账款清账了，但她不知把期初余额咋试算平衡了，弄成公司还欠对方7500，老师对于这笔欠款是录期初余额如果录入借方余额7500，账就平了，但她录入贷方余额7500弄成欠账了，这笔欠款7500是不存在的，我处理一下做成借应付7500贷，以前年度损益调整7500行吗，老师
182楼
2023-02-16 12:57:54
2023-02-16 13:21:33
2023-02-16 13:46:14
2023-02-16 14:08:10
2023-02-16 14:27:51
2023-02-16 14:55:27
2023-02-16 15:09:13
2023-02-16 15:35:32
2023-02-16 16:04:19
2023-02-16 16:24:20
2023-02-16 16:43:35
2023-02-16 17:01:51
2023-02-16 17:19:12
2023-02-16 17:48:57
2023-02-16 18:02:49
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 李晴晴 发表的提问：
你好老师，上年度的折旧漏提了五个月，除了累计折旧需要通过以前年度损益调整科目进行调整，所得税还需要调整吗，怎么做会计分录？需要将利润分配调整到盈余公积吗？
183楼
2023-02-16 13:13:26
2023-02-16 13:42:36
2023-02-16 14:09:57
2023-02-16 14:33:32
2023-02-16 14:44:42
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.63w
引用 @ 蒙蒙 发表的提问：
老师，他们之前年度计提工资发工资的分录都有做错做反的，我在调整的时候直接用以前年度损益调整吗？还是做相反的分录冲正的时候用损益类科目，然后重新做正确的分录再用以前年度损益调整呢？
184楼
2023-02-16 13:29:59
2023-02-16 13:56:35
2023-02-16 14:18:14
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 小白 发表的提问：
我们公司2019年12月份过户给别人一辆车子，车折和保险合计金额38269.75 保险金额是3269.75 。然后我2020年1月份开的发票35000元。这个卖车会计分录应该1月份做是不是？但是这个保险我们2019年做到管理费用了。但是现在卖了需要红字冲了。但是如果做到2020年是不是涉及到以前年度损益调整科目但是我不想用这个科目想反账到去年处理。我该怎么处理？
185楼
2023-02-19 14:33:49
2023-02-19 15:10:41
2023-02-19 15:27:44
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 喜头鱼 发表的提问：
2018年12月计提了职工工资和费用，汇算清缴也做了调增补税，请问这个月我要把它冲平的会计分录怎么做？是否直接对应去年的会计分录红冲还是涉及以前年度损益调整这个科目？
186楼
2023-02-19 14:59:56
2023-02-19 15:29:46
2023-02-19 15:41:12
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 为了当总监 发表的提问：
社保失业金退回，会计分录怎么做收到款项时 借：银行存款 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配是这样做吗
188楼
2023-02-19 15:18:00
2023-02-19 15:56:32
2023-02-19 16:11:07
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 韓韓 发表的提问：
我们公司2018年有4.5万左右社保没有入费用，一直挂在银行账户里，我现在要平银行的账。能直接入费用吗？会计分录借方该怎么做啊？需要做以前年度损益调整吗 这样这个分录该怎么做呢
189楼
2023-02-20 12:26:34
2023-02-20 12:54:35
2023-02-20 13:20:23
2023-02-20 13:49:10
2023-02-20 14:11:46
2023-02-20 14:38:52
2023-02-20 14:52:14
2023-02-20 15:14:05
2023-02-20 15:42:37
2023-02-20 16:01:56
2023-02-20 16:18:28
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2023-02-20 17:46:18
2023-02-20 18:11:37
2023-02-20 18:24:31
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 小白 发表的提问：
我们公司2019年12月份过户给别人一辆车子，车折和保险合计金额38269.75 保险金额是3269.75 。然后我2020年1月份开的发票35000元。这个卖车会计分录应该1月份做是不是？但是这个保险我们2019年做到管理费用了。但是现在卖了需要红字冲了。但是如果做到2020年是不是涉及到以前年度损益调整科目但是我不想用这个科目想反账到去年处理。我该怎么处理？
190楼
2023-02-20 12:35:49
2023-02-20 12:54:51
2023-02-20 13:09:24
2023-02-20 13:30:35
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2023-02-20 14:06:29
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2023-02-20 14:59:31
2023-02-20 15:18:00
2023-02-20 15:46:45
2023-02-20 16:12:52
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2023-02-20 16:49:15
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2023-02-20 19:31:23
会计学堂陈老师
职称：中级
4.90
解题: 0.02w
引用 @ Debbie 发表的提问：
老师，以前年度损益调整会计分录做完后，去年的财务报表数据要去改吗
191楼
2023-02-20 12:50:00
2023-02-20 13:20:21
2023-02-20 13:37:42
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ Debbie 发表的提问：
老师，以前年度损益调整会计分录做完后，去年的财务报表数据要去改吗
192楼
2023-02-20 13:05:14
2023-02-20 13:24:32
2023-02-20 13:46:22
2023-02-20 14:02:59
2023-02-20 14:14:10
2023-02-20 14:30:25
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2023-02-20 15:12:52
2023-02-20 15:40:12
2023-02-20 16:00:42
2023-02-20 16:26:18
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2023-02-20 17:39:36
2023-02-20 18:01:23
2023-02-20 18:20:37
2023-02-20 18:42:39
2023-02-20 19:05:38
2023-02-20 19:19:35
2023-02-20 19:45:18
2023-02-20 19:59:31
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 404NotFound 发表的提问：
第一季度所得税滞纳金会计分录，这样做就可以了吗，是否还需涉及“以前年度损益调整”这个科目做分录？
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 周周 发表的提问：
老师，有一张28000元的发票未在今年汇算清缴前收到，但是汇算清缴已做。今年7月份收到发票，以前年度损益调整科目取消了去年已做过暂估，收到发票后的会计分录怎么做？
195楼
2023-02-21 12:11:42
2023-02-21 12:29:29
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2023-02-21 12:57:21
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2023-02-21 14:35:47
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