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不明款项在会计里怎么做账
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
收到工资暂挂户里的款项怎么做会计分录？
借：银行存款贷：其他应付款
31楼
2022-12-18 16:20:57
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ 再见不是再见 发表的提问：
在资产负债表这个预付账款项目根据会计科目明细分析填么？为什么预付账款不属于正常负债表项目了？
你好 　　预付款项＝“预付账款”明细期末借方余额＋“应付账款”明细期末借方余额（如有坏账准备要减去相应的坏账准备） 预付账款 是属于正常负债表项目的
32楼
2022-12-18 16:48:23
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 46.37w
引用 @ 含蓄的小土豆 发表的提问：
我是某支行会计，行里不良贷款打包ABS出表怎么做账
你好，这个请看下你们支行以前 是怎么做的
33楼
2022-12-18 17:17:58
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含蓄的小土豆：回复朴老师 这是首次出表.. 因为发ABS审核hen严格
2022-12-18 18:15:16
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 暖暖 发表的提问：
我在做真账实操的商业年末结算业务编号15.1/2里面，题目说收到预收账款，为什么会计科目用的是贷记应收账款而不是预收账款咧？还有应付职工薪酬的二级明细科目社会保险和管理费用二级明细科目社会保险怎么区别？
有的单位不用预收账款科目，收到预收账款记到应收账款的贷方。管理费用----社保费是用来计提社保费时借方记的，应付职工薪酬-----社保费是计提社保费时贷方记的，缴纳社保费应付职工薪酬-----社保费记在借方，贷方记银行存款，和工资的计提和发放是一样的道理
34楼
2022-12-19 14:46:45
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暖暖：回复文老师 这里是缴纳，但是它是借：管理费用-----社保费，贷：银行存款
2022-12-19 15:33:52
文老师：回复暖暖这种的话就是没有计提，直接进费用的，目前有的单位社保费、公积金都是不计提的，不过按规定是要计提的
2022-12-19 15:59:05
暖暖：回复文老师 总觉得越做越混乱了
2022-12-19 16:13:06
文老师：回复暖暖别着急，慢慢来，计提的时候是 借 管理费用----社保费3 贷 应付职工薪酬-----社保费3，缴纳的时候是 借 应付职工薪酬-----社保费3 其他应收款---社保费2 贷银行存款 5；不计提就是 借 管理费用----社保费3 其他应收款---社保费2 贷银行存款 5，区别就是中间跨了一步
2022-12-19 16:32:34
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 自然的香水 发表的提问：
请问 会计学堂里怎么看明细账啊 必须把账提前做好才能看么？
是的，帐做好后才有明细账，没做就是空的
35楼
2022-12-19 15:09:09
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 桃夭 发表的提问：
老师，因为我在学习计划里忘了说明，我们驾校的会计全是电脑做账，安排的课程里好像是手工账。怎么办？
您好 你可以学习一下软件的课程 做账的方法是一样的。
36楼
2022-12-19 15:19:57
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 水杯子 发表的提问：
从应付账款中扣除款项（3万），以后不再支付了，怎会计分录（明细科目怎写）？
借：营业外收入 贷：应付账款--XX公司
37楼
2022-12-19 15:26:59
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小杨老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 0.35w
引用 @ 加油 发表的提问：
收到厂家的费用上账在费用池里，但不能抵货款，怎样做会计分录？
借：预付账款，贷：营业外收入
38楼
2022-12-20 14:13:33
全部回复
加油：回复小杨老师 这个是促销费，没有开票的，所以厂家就核在费用池里，二月拉货就给折扣，下月折扣
2022-12-20 15:08:14
小杨老师：回复加油是的，下个月折扣的时候就平了这个往来科目啦，借：库存商品，贷：银行存款，预付账款，你们实际就不用付那么多钱啦
2022-12-20 15:19:16
加油：回复小杨老师 再老师麻烦看一下，做的对不？
2022-12-20 15:49:01
小杨老师：回复加油嗯，是的，可以的，祝您工作愉快
2022-12-20 16:18:31
加油：回复小杨老师 44410是已开票上账的，102637.55是费用金额、230164.62是实际费用折扣。帮我看下她的这个凭证做的对吗？
2022-12-20 16:31:41
小杨老师：回复加油你们这个44410开票确定了收入另外做了一个凭证吗？如果没有另外做凭证不能直接冲费用哦
2022-12-20 16:53:29
加油：回复小杨老师 没有，这是内账
2022-12-20 17:11:40
加油：回复小杨老师 他做的这个我看不懂
2022-12-20 17:28:36
加油：回复小杨老师 入出库都 是含税进价，折扣做了应收款减少?
2022-12-20 17:49:08
小杨老师：回复加油其实就是你们厂家会给你们147047.55元的促销费用补贴，但是为什么要走两个往来科目去平我就不太清楚你们的操作了，他挂了一个厂家费用科目（也就是其他应收账款），还挂了厂家一个货款科目（也就是应付账款）
2022-12-20 18:14:13
加油：回复小杨老师 应付账款用的不对，实际是先打款后提货的，应该是预付账款
2022-12-20 18:42:11
小杨老师：回复加油要根据你们的实际业务来看的，往来科目倒是都可以通用的
2022-12-20 18:52:59
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 喜悦的鲜花 发表的提问：
请问一下公司收到个人的款项会计分录是不是（借:银行存款 贷:其他应付款），那其他应付款这项不是就挂在账上了吗？下面的会计分录怎么做
同学您好，别人的钱是白给您公司的吗，您不需要还吗
39楼
2022-12-20 14:34:07
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悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ ★﹎唯べ依℡ 发表的提问：
小周老师，这道题第五项业务里面的管理费用调增为什么不做会计利润调整？怎么判断一项业务是需要做在纳税调整项目里面，还是需要做在会计利润调整里面呢？
学员你好，你的图片和描述不符
40楼
2022-12-20 14:55:48
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 14.55w
引用 @ 在银河洗澡 发表的提问：
从代账公司交接过来的账，会计凭证上的应收款项分录记得没问题，然后他们从财务软件里导出来的明细账应收账款余额不对，是怎么回事，现在找他们就说时间长了不给查了，怎么处理
你好，不给查是托词借口
41楼
2022-12-20 15:23:59
全部回复
在银河洗澡：回复暖暖老师 交接过来有一年的时间了，要查的话还可以查吗，怎么可以让他们查一下之前的账
2022-12-20 16:00:23
暖暖老师：回复在银河洗澡还可以的，软件可以查几年的账务处理
2022-12-20 16:10:46
在银河洗澡：回复暖暖老师 她会不会把账套删了然后不给查呢，一般代账公司会把以前客户账套删了吗
2022-12-20 16:25:54
暖暖老师：回复在银河洗澡那这个就不好说了
2022-12-20 16:52:33
牛老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 柠檬汁 发表的提问：
公司代收代付一笔款项。会计不知道，在4月份做成收入了。现在需要付给人家。要怎么做账？
你好，编制调整凭证就可以了，借：主营业务收入，应交税费-应交增值税-销项税额，贷其他应付款。借方的也可以计入按负数计入贷方。
42楼
2022-12-21 14:13:45
全部回复
小杨老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 0.35w
引用 @ 碧蓝的白羊 发表的提问：
收到厂家的费用上账在费用池里，但不能抵货款，怎样做会计分录？
这个挂往来科目，不能抵货款，总能抵其他支出吧，借：预付账款-厂家，贷：营业外收入
43楼
2022-12-21 14:20:24
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 辉 发表的提问：
齐红老师的企业内外账会计分录：进项大于销项时，放在营业外收入科目！不理解，这样做会计科目怎么平衡！能不能例举些数字来说明
进项大于销项时，就会形成留抵的，可以不做账
44楼
2022-12-21 14:40:54
全部回复
辉：回复紫藤老师 能不能针对齐红老师的方法来回答呀，因为她讲的是内账操作外账的做法
2022-12-21 15:07:38
紫藤老师：回复辉进项大于销项时，就会形成留抵的，也就是非日常的营业外收入
2022-12-21 15:20:48
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 韩 发表的提问：
老师这个建筑会计我以前做过路桥方面的，现在转房地产了，但是现在项目上不许有自己的账户 这些东西了都是直接到公司那里，那现在项目上这个要怎么做？要是账户都没了那往来报销什么的那里做去，有点搞不明白了，或者我应该先学习那些？
你好！做内账就可以啊！核算项目的真实成本
45楼
2022-12-21 14:59:36
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