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不明款项在会计里怎么做账
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 还单身的火龙果 发表的提问：
老师，不明白这里计提怎么其他应收款是在贷方
你好，缴纳的时候垫付其他应收款借方，你这里贷方，正好平帐，
46楼
2022-12-21 15:20:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ 漂亮妈妈 发表的提问：
老师，分录上做的是支付牛奶款借方:应付帐款，可明细帐里怎么会出现在原材料里？
这个是不涉及原材料，只涉及应付账款，银行存款科目
47楼
2022-12-22 14:25:14
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.42w
引用 @ 温柔的坚持 发表的提问：
像代账会计，次月做上月的账，一个月里有很多进项票和销项票，怎么能和银行里付款回单和收款回单对应好，有时时间差异，有时是现金付的，这个代账会计一般怎么弄
付款和发票在一个月里面按一个月最晚的时间做就可以，比如发票10号开出来，你们30号打款，可以按30来做账，跨月的各做各的
48楼
2022-12-22 14:35:48
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温柔的坚持：回复郭老师 我的意思比如购买一批材料用的是银行划款，有银行回单就知道借，原材料，贷，银行存款，此时发票还没来，等了好几个月人家开来发票可能和下次购买材料的金额放在一起开，但时间久了怎么记得之前这笔已经付过钱了，不能挂在应付账款上？
2022-12-22 14:54:07
郭老师：回复温柔的坚持你好，提前付款，借预付贷银存，发票到了冲预付，如果不设置预付的可以用应付科目
2022-12-22 15:12:40
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 涵 发表的提问：
，老师，付的其他应付款有发票，但是从公司内帐走的，现在做记账凭证的在外账里怎么做，另外在内帐里又怎么做会计分录了？
你好！按实际业务处理就可以怎么形成的？
49楼
2022-12-22 15:01:00
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涵：回复晓海老师 不会做会计分录
2022-12-22 15:20:23
涵：回复晓海老师 老师，能细讲一下会计分录吗
2022-12-22 15:32:54
晓海老师：回复涵怎么形成的？........
2022-12-22 15:58:01
涵：回复晓海老师 就是给别人付的电动门款，直接从老板的私卡上打了款，当时老板没有说有没有发票，后来对方开了发票，内帐上是5月打的款，但5月份的外账已经做完了，准备做在6月份的外账里，现在做5月份的内帐，
2022-12-22 16:22:09
笑口常开老师
职称：中级会计师,经济师
4.96
解题: 0.31w
引用 @ 光明 发表的提问：
什么是应收账款 什么是应付账款 什么是预收账款 什么是预付账款怎么做会计分录在买个流程里呢呢
应收账款是企业销售商品时应收未收到的款项，例如销售商品，借应收账款贷主营业务收入，应交税费。应付账款是企业购进商品时应支付而未支付给对方的款项，计入购进商品，借库存商品，应交税费贷应付账款。预收账款是企业与对方签订购销合同之后，对方提前支付部分款项，借银行存款贷预收账款。预付账款是企业与对方签订合同之后，企业预先支付给对方的款项，借预付账款贷银行存款
50楼
2022-12-22 15:20:59
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 老小 发表的提问：
一个比较小的工程项目，对方公司直接从个人账户打款到对公账户（金额3万多），转款的时候是有说明款项用途的，目前对方已经明确表示这笔款项不用开票，那么现在这笔钱要怎么做会计分录，并且该笔收入是否需要进行报税
计入营业外收入，不用纳税
51楼
2022-12-23 13:57:26
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ 琳达 发表的提问：
公司公对公预付账款后，对方明确表示不会开票，现在我司需要怎么做账？
你好，对方有给你单位提供货物吗？
52楼
2022-12-23 14:14:13
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琳达：回复邹老师 已经服务过了
2022-12-23 14:42:01
邹老师：回复琳达你好，那就做无票费用分录，汇算清缴做纳税调增处理
2022-12-23 14:54:26
琳达：回复邹老师 还有前期我们有客户是公对公付款给我们，我们咨询服务结束后他们不要发票，我这边怎么报税做账？
2022-12-23 15:20:49
邹老师：回复琳达你好，需要做无票收入申报，做无票收入分录 借；银行存款，贷；主营业务收入，应交税费——应交增值税
2022-12-23 15:48:20
琳达：回复邹老师 报税时主营业务收入视同开票对吧
2022-12-23 16:02:53
邹老师：回复琳达你好，是的，与开具发票是一样做纳税申报的，只是这个收入没有开具发票而已
2022-12-23 16:27:02
琳达：回复邹老师 上面提到的汇算清缴时调增的费用：是汇款给对方的总额不是单独的税额吧
2022-12-23 16:49:33
邹老师：回复琳达你好，是按无票费用总金额做纳税调增处理，而不仅仅是针对税额部门做纳税调增处理
2022-12-23 17:14:27
琳达：回复邹老师 好的，谢谢老师
2022-12-23 17:33:38
邹老师：回复琳达不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-23 17:56:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ 唠叨的网络 发表的提问：
其他应收款怎么做账务处理呀？已经批准核销的，在u8软件里怎么做会计分录
你好，你所指 已经批准核销是确实无法收回的意思？
53楼
2022-12-23 14:35:03
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 风轻雾雨 发表的提问：
年末计得应收账款的坏账准备，在报所得税里是要调增，这里的会计分录怎么做？是不是要涉及到递延所得税资产？
你好 调增不需要做会计分录 需要做递延所得税资产 借 递延所得税资产 贷所得税费用
54楼
2022-12-23 14:52:18
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风轻雾雨：回复答疑苏老师 数字怎么算
2022-12-23 15:21:22
答疑苏老师：回复风轻雾雨你好 是坏账准备的金额乘以企业所得税税率
2022-12-23 15:41:34
风轻雾雨：回复答疑苏老师 我计提坏账准备，是借资产减值损失，贷坏账准备，那我第二个月就收收回应收账款了，这个分录是不是要做反向分录冲会呢
2022-12-23 15:58:43
答疑苏老师：回复风轻雾雨你好 是的 坏账准备收回来了 就需要转回 做反方向的分录
2022-12-23 16:24:40
Kim
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.29w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
工会平时按工资总额2%计提， 按照2%计提 工会账户里面就是收到经费 这个计提的 不是在企业账户里面做么 不是在工会账套里面做吧
是的，在你们企业的账套里面做
55楼
2022-12-23 15:17:59
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 14.55w
引用 @ 媛来 发表的提问：
老师，这个发票是活动里面垫资的项目，做凭证时怎么做，我们公司没有预付账款，可不可以计应付账款里
你好，没有预付的记在应付
56楼
2022-12-24 15:03:58
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媛来：回复暖暖老师 那就是 借 应付账款 28000 贷 银行存款 28000对吗
2022-12-24 15:34:06
暖暖老师：回复媛来是的。你的会计分录是正确的
2022-12-24 15:53:56
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ Rose 发表的提问：
可是好像不是连在一起用的，我现在不懂的是，收到款项，在销售模块里做一个收款单，然后再拿这张单据去总账模块中去做会计分录来冲销应收账款？
你好！如果不是连用就必须去不同的模块儿做凭证
57楼
2022-12-24 15:11:50
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 悠然自得 发表的提问：
老师，在会计实操里，金马商贸年终结算的资产负债表怎么做，我根据年终结算明细账做的不对，可是凭证都是对的啊，怎么会出现负数
你做的只是1个月的业务，还要有期初余额的，才可以做财务报表的
58楼
2022-12-24 15:17:59
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悠然自得：回复文老师 期初余额不是应该自动由上年结转过来吗
2022-12-24 15:37:49
文老师：回复悠然自得你做报表的时候要用到上期（在金马里就是11月末的余额）的余额的，你做一个月的帐只有本期发生额
2022-12-24 15:55:56
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 惠子 发表的提问：
会计实操里，建筑会计的资产负债表的预付账款的41650.怎么算的预付账款＝“预付账款”所属各明细账借方余额＋“应付账款”所属各明细账借方余额。是这样算的吗。可是算出来不对，不是这个数啊。
还有应付账款也是，数也算不对，具体是怎么来的，能不能帮我加一下
59楼
2022-12-25 14:08:31
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庄老师：回复惠子应该是加应收账款贷方
2022-12-25 14:22:23
惠子：回复庄老师 这样算出来也是对不上
2022-12-25 14:41:21
庄老师：回复惠子我没有看到你的明细账
2022-12-25 15:08:03
惠子：回复庄老师 关键明细账也复制不了啊
2022-12-25 15:33:17
庄老师：回复惠子没办法看到到底是哪里岀问题。
2022-12-25 15:57:35
庄老师：回复惠子给个五星好评，谢谢你
2022-12-25 16:15:20
庄老师：回复惠子给个五星好评，谢谢你
2022-12-25 16:34:00
大海老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ 安娜 发表的提问：
老师您好！全盘账里会计科目应付账款怎么没有下级科目，可做凭证的时候应付账款有明细科目，导致无法做下去了
您好，应付账款的辅助核算可以自行添加的。
60楼
2022-12-25 14:28:32
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