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已发票对方未打款会计分录
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 清荷善水 发表的提问：
对公已支付，发票未收到 会计分录
您好！你可以借预付账款 贷银行存款。
16楼
2022-12-12 08:00:45
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 李同学 发表的提问：
已认证但对方发票作废进项税已转入未交税金怎样做会计分录
你好！你应该是计入进项税转出。不是转入未交
17楼
2022-12-12 08:53:24
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 永不止步 发表的提问：
已认证但对方发票作废进项税已转入未交税金怎样做会计分录
取得发票时您的分录是如何编制的？
18楼
2022-12-12 09:54:20
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ Y 发表的提问：
已认证但对方发票作废进项税已转入未交税金怎样做会计分录
是采购业务还是费用支出，发生了这个情况？
19楼
2022-12-12 10:48:39
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 合适的仙人掌 发表的提问：
去年销售的货物，今年退回，已开红字发票给对方，款项还未退回给对方，请问会计分录怎么做
你好，借：主营业务收入 应交税费-增值税 贷：应收账款 下次支付退款时 借：应收账款 贷：银行存款
20楼
2022-12-12 12:15:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 春天 发表的提问：
已付对方货款，未收到对方开来的发票，分录怎么做呢
借；预付账款 贷；银行存款
21楼
2022-12-12 16:06:56
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ sanny 发表的提问：
已开票给对方，对方未付款，怎么做分录
您好， 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费，应交增值
22楼
2022-12-12 16:13:46
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 陈丽佳 发表的提问：
已付款已收到材料对方未开具发票怎么做分录？
您好 借：预付账款 贷：银行存款 借：原材料 不含可抵扣进项税额 贷：预付账款-暂估
23楼
2022-12-12 16:24:32
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陈丽佳：回复bamboo老师 收到发票又怎么做啊
2022-12-12 16:44:53
bamboo老师：回复陈丽佳借：预付账款-暂估 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：预付账款
2022-12-12 16:57:07
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 丑八怪 发表的提问：
已收款，已给对方代开发票，但发票不在会计手里，改怎么做分录
没有发票，也不知道具体情况，正常代开了发票就需要确认收入了，你找一下经办人。
24楼
2022-12-12 16:41:56
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玲老师：回复丑八怪企业开发票就是做收入的分录，代开的时候直接扣的税款，借应交税费贷银行存款。
2022-12-12 17:13:11
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 坚定的硬币 发表的提问：
我单位出租房屋，已开发票，对方未付款，而且我不走收入，会计分录怎么做，谢谢
你好，你发票开了不做收入不行啊，如果不是主业，可以计入其他业务收入 借其他应收款 或应收账款 贷其他业务收入 贷应交税费（销项税额）
25楼
2022-12-12 16:56:59
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小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 路路 发表的提问：
购买对方服务，已经打款，但是对方没有开票，应该计入什么分录
您好，这个以后会开票不
26楼
2022-12-13 15:40:30
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路路：回复小锁老师 会开，但是不知道什么时候开
2022-12-13 15:53:28
小锁老师：回复路路那就先合计计入管理费用，后期的话，冲减管理费用
2022-12-13 16:10:39
路路：回复小锁老师 那我想和其他的收到票的区别一下，可以计入应付账款吗？收到票再计入管理费用
2022-12-13 16:33:05
小锁老师：回复路路可以，这个是可以的
2022-12-13 16:58:16
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 老树 发表的提问：
老师，这两笔对方已开来发票我已付款，怎么做会计分录？
借；在建工程等科目 应交税费 贷；银行存款
27楼
2022-12-13 16:06:20
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老树：回复邹老师 有一笔款150万从一般帐户汇到专户上，在从专户汇到客厂商，我一般帐号汇出这笔怎么做？借方是做在建工程还是投资款？贷方是银存
2022-12-13 16:33:45
邹老师：回复老树你好，计入在建工程
2022-12-13 17:00:32
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 小游 发表的提问：
我是购货方，采购物料，已付款，未到货，未取得发票，会计分录怎么做？
你好，借；预付账款，贷；银行存款
28楼
2022-12-13 16:19:57
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小游：回复邹老师 您好老师，请问到货的时候呢？
2022-12-13 16:35:44
小游：回复邹老师 到货了，未取得发票
2022-12-13 17:00:42
邹老师：回复小游你好，借；原材料，贷；应付账款——暂估
2022-12-13 17:15:05
小游：回复邹老师 发票到了，冲暂估吗
2022-12-13 17:34:19
邹老师：回复小游你好，是的 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 ， 贷；原材料 然后做购进分录，借；原材料，贷；预付账款
2022-12-13 17:44:21
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 青年大叔 发表的提问：
预付5万，对方返点15%，承诺给57500的货，已经打款，但对方并没有发货，应该怎么做会计分录，
借：预付账款50000贷：银行存款50000
29楼
2022-12-13 16:39:50
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 画笔 发表的提问：
货已到，款已付，发票未到会计分录如何做
你好 借；预付账款 贷；银行存款 借；库存商品等科目 贷；应付账款——暂估
30楼
2022-12-13 16:53:59
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画笔：回复邹老师 老师是含税价，还是不含税
2022-12-13 17:14:31
画笔：回复邹老师 收到发票是的分录：借：应付账款-暂估 贷：预付账款对不对
2022-12-13 17:30:50
邹老师：回复画笔你好，这个是不含税价款 收到发票 借；应付账款——暂估 贷；库存商品等科目 借；库存商品等科目 贷；预付账款
2022-12-13 17:45:27
画笔：回复邹老师 老师，如果工程款确定收不回来，民工工资都是由法人个人代付的，这种业务怎么处理，需要哪些附件
2022-12-13 18:00:31
邹老师：回复画笔你好，收不回来需要做坏账处理，需要对方发生财务困难的证明 民工工资法人代表个人支付 借；工程施工 贷；其他应付款，需要有法人代表个人账户付款回单
2022-12-13 18:16:03
画笔：回复邹老师 我这，法人挂了垫支190多万的个人往来，现在要注销这个公司，我不知道要怎么弄
2022-12-13 18:39:03
邹老师：回复画笔你好，需要偿还或转为实收资本核算
2022-12-13 18:51:45
画笔：回复邹老师 转成实收资本的话，公司银行存款就多了，公司没有这么多的银行存款
2022-12-13 19:19:01
邹老师：回复画笔你好，转为实收资本分录是 借；其他应付款 贷；实收资本。这个不影响银行存款变动啊
2022-12-13 19:39:13
画笔：回复邹老师 我现在法人的余额是这个数，
2022-12-13 20:01:39
画笔：回复邹老师 就直接按这个分录做可以吗？然后，就就申报印花税
2022-12-13 20:15:06
画笔：回复邹老师 还需要哪些步骤吧这笔业务处理掉
2022-12-13 20:26:06
邹老师：回复画笔你好，法人垫支的应当通过其他应付款核算，怎么你单位通过其他应收款核算呢？
2022-12-13 20:43:26
画笔：回复邹老师 这是历史问题
2022-12-13 20:58:34
画笔：回复邹老师 哦，这个公司是分公司
2022-12-13 21:25:26
邹老师：回复画笔你好，垫支对于公司来说应当通过其他应付款核算才是的
2022-12-13 21:44:22
画笔：回复邹老师 是的但我现在要怎么处理？就直接按这个分录做可以吗？然后，就就申报印花税。还需要哪些步骤吧这笔业务处理掉。老师看一下之前的问题
2022-12-13 22:05:25
邹老师：回复画笔你好，把之前的分录冲销，然后做一笔正确的分录
2022-12-13 22:24:30
画笔：回复邹老师 做成，实收资本吗
2022-12-13 22:44:57
邹老师：回复画笔你好，是的，冲销之前错误的，然后按实收资本入账
2022-12-13 23:02:52
画笔：回复邹老师 直接这样可以不？还需不需要转个其他应付款，再转实收资本
2022-12-13 23:20:05
邹老师：回复画笔你好，第二笔分录借方应当是其他应付款才是的
2022-12-13 23:37:13
画笔：回复邹老师 对吗？
2022-12-13 23:53:29
邹老师：回复画笔你好，是的，是这样处理
2022-12-14 00:07:57
画笔：回复邹老师 这笔，预付账款
2022-12-14 00:18:31
画笔：回复邹老师 老师，这样操作对吗？5000的这笔是够原材料 的，没有开发票，现在也开不了发票
2022-12-14 00:48:12
邹老师：回复画笔你好，确定开具不了发票，你可以这样处理 借；原材料等科目 贷；预付账款
2022-12-14 01:00:15
画笔：回复邹老师 我主要是要把余额处理掉，
2022-12-14 01:18:05
邹老师：回复画笔你好，做了上面的分录，预付账款这个公司就没有余额了啊
2022-12-14 01:33:02
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