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已发票对方未打款会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 多d少s 发表的提问：
老师，采购已打款票未到和拿票打款的会计分录
你好 货物到了的吗
1楼
2022-12-11 13:24:52
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多d少s：回复郭老师 做工程的，到项目上直接用
2022-12-11 13:49:33
郭老师：回复多d少s借工程施工贷银行 没有收到发票的 收到发票支付的借工程施工，进项贷银行
2022-12-11 14:01:47
多d少s：回复郭老师 没有发票支付的呢？
2022-12-11 14:28:22
多d少s：回复郭老师 都一样的分录啊？有票多个进项？
2022-12-11 14:51:46
郭老师：回复多d少s第一个就是借工程施工贷银行
2022-12-11 15:12:42
多d少s：回复郭老师 不走应付账款么？
2022-12-11 15:28:27
郭老师：回复多d少s已经打款啦，没有收到发票。
2022-12-11 15:41:29
多d少s：回复郭老师 哦哦，对哦，好好，那有票没票只要打款了都借工程施工呀？
2022-12-11 16:08:34
郭老师：回复多d少s可以 只要材料到了就可以
2022-12-11 16:34:07
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 若清水 发表的提问：
货物已收到，款已打，但是发票未收到怎么做会计分录
借：原材料--暂估贷：银行存款
2楼
2022-12-11 14:52:22
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ muxi木子 发表的提问：
老师你好 我公司购进商品已经全额打款到对方10000元，商品到货8000元已经验收入库，未收到对方发票，会计分录怎么做？
您好 借：库存商品 8000 贷：应付账款——暂估 8000 借：应付账款 10000 贷：银行存款 10000
3楼
2022-12-11 16:04:11
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 张铧尹 发表的提问：
货款已付，收到对方的发票，货未入库的会计分录怎么做呀？
借；在途物资 应交税费 贷；应付账款等科目
4楼
2022-12-11 17:29:17
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张铧尹：回复邹老师 也可以先做预付款吗？货入库时再账，借：预付账款 贷：银行存款 入库时：借：原材料 贷：预付账款
2022-12-11 17:48:27
邹老师：回复张铧尹你好，借：预付账款 贷：银行存款 入库时：借：在途物资 贷：预付账款 未入库是不能计入原材料核算的
2022-12-11 18:07:38
张铧尹：回复邹老师 未入库之前不入账，入库之后再做分录呢？前面一直挂着预付款
2022-12-11 18:27:16
邹老师：回复张铧尹借；原材料 贷；预付账款
2022-12-11 18:43:24
五条悟老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.57w
引用 @ 阳光的纸鹤 发表的提问：
应付分成款已和对方对账，对方未开票过来，会计分录应该怎么做呢？
您好，可以先放在预付里面。
5楼
2022-12-11 18:19:58
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阳光的纸鹤：回复五条悟老师 请问是这样嘛？借：营业成本-分成款 应交税款-应交进项税 贷：预付/应付
2022-12-11 18:47:07
五条悟老师：回复阳光的纸鹤您好，您现在款项已经付了吗？
2022-12-11 19:12:06
阳光的纸鹤：回复五条悟老师 现在只与对方对了账，出了对账单，未收到发票，未付款
2022-12-11 19:24:30
五条悟老师：回复阳光的纸鹤你们还没付款，现在可以不用做账
2022-12-11 19:38:46
阳光的纸鹤：回复五条悟老师 那如果这种情况，做应收应付-暂估数可以嘛？对应的科目应该怎么做呢？应交增值税这个科目需要做进去嘛？
2022-12-11 19:55:30
五条悟老师：回复阳光的纸鹤您好，你要做暂估的话，就可以沿用你前面发的分录
2022-12-11 20:22:12
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 杨春 发表的提问：
我劳务公司给对方的发票未开，但对方已经把钱打到账户，我公司用这笔钱已经发放工资，怎么做会计分录？
借应付职工薪酬贷，银行存款。
6楼
2022-12-11 19:39:09
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杨春：回复郭老师 整个会计分录说下
2022-12-11 19:57:56
杨春：回复郭老师 1借，银行存款，贷，预付账款，2借主营业务成本，贷银行存款还是应付职工薪酬呢？
2022-12-11 20:11:11
郭老师：回复杨春你没有确认收入不是吗？借劳务成本贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷，银行存款。
2022-12-11 20:32:23
杨春：回复郭老师 那我收到对方公司劳务款时，借：银行存款，贷方应该记那个科目？
2022-12-11 20:57:25
郭老师：回复杨春你好，预收账款。
2022-12-11 21:20:40
杨春：回复郭老师 收到对方公司劳务款，为开票怎么记账，借：银行存款，贷方应该记那个科目？
2022-12-11 21:47:32
杨春：回复郭老师 谢谢老师
2022-12-11 22:12:34
郭老师：回复杨春借银行存款贷预收账款。
2022-12-11 22:27:05
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 咸蛋超人 发表的提问：
买进材料已付款对方未开发票，等后面收到补开发票，怎么做会计分录
你好 付款，借；预付账款，贷；银行存款 取得发票，借；原材料，贷；预付账款
7楼
2022-12-11 21:00:03
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 叶子 发表的提问：
老师对方公司已经开票我方还未付款会计分录怎样做
你好 借；原材料等科目 贷；应付账款
8楼
2022-12-11 22:05:47
全部回复
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 棉糀鎕 发表的提问：
合同已签，我们公司未开发票给对方，但对方已打50万工程款，我们怎么做分录？也已经产生了成本
你好，借：银行存款50 贷：预收账款50，后面按完工进度确认收入结转成本
9楼
2022-12-11 23:20:24
全部回复
棉糀鎕：回复小云老师 有一个公司是一直挂着，就是空的了！现在8月打进一笔电子退库1017.08，9月有笔利息收入6.21，这个月报资产负债表，利润表可以还是按6月份报的数据吗
2022-12-12 00:04:18
棉糀鎕：回复小云老师 就一直以来是0申报，这个月打算注销的
2022-12-12 00:33:21
小云老师：回复棉糀鎕你好，现在不同的问题要麻烦另开一个提问的
2022-12-12 00:56:59
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 璐宝 发表的提问：
请问老师公司已像对方开出发票，但并未收到款，会计分录怎么处理
借应收账款 贷主营业务收入 应交税费 应交增值税
10楼
2022-12-12 00:15:32
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 徐平利13791139681 发表的提问：
销售商品开发票对方未打款怎么做分录
你好 借；应收账款 ，贷；主营业务收入 ， 应交税费—应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 ， 贷；库存商品
11楼
2022-12-12 01:42:15
全部回复
小叶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.55w
引用 @ 孔林 发表的提问：
请问老师对方去年已经把货款已经打到对公账户，收到款子时就已经做了预收账款，货已经早就发了，对方不需要开发票，请问会计分录怎么做
你好，做不开票收入哈，正常结转成本
12楼
2022-12-12 02:46:54
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 无名 发表的提问：
您好，请问采购货物由厂家直接发货，我方货款已付发票未收到的会计分录？我方已把货物全部销售出去，货款已收发票已开的会计分录？感谢
借库存商品贷银行存款 借银行存款贷主营业务收入应交税费，借主营业务成本贷库存商品。
13楼
2022-12-12 03:53:29
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无名：回复郭老师 您好，第一问里的发票未收到怎么做账呢？后期对方把发票开了又怎么做账呢？谢谢
2022-12-12 04:23:24
郭老师：回复无名借库存商品贷银行存款。第一问的。
2022-12-12 04:51:50
郭老师：回复无名发票到了借应付账款贷库存商品 借库存商品应交税费应交增值税进项贷应付账款。 借主营业务成本负数贷、库存商品负数， 借主营业务成本贷库存商品。
2022-12-12 05:13:54
无名：回复郭老师 借主营业务成本负数贷、库存商品负数，这步可以直接跳过吗？
2022-12-12 05:34:25
郭老师：回复无名你好，如果但骨和发票一致的话可以的。
2022-12-12 05:58:01
郭老师：回复无名暂估和发票一致的可以。
2022-12-12 06:08:48
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 可爱的白羊 发表的提问：
老师，本月采购已打款，对方未开票，下月才开票，要如何做分录呢
您好 借：预付账款 贷：银行存款
14楼
2022-12-12 05:19:33
全部回复
可爱的白羊：回复bamboo老师 老师，库存怎么做呢？
2022-12-12 05:39:35
bamboo老师：回复可爱的白羊借：库存商品 贷：预付账款——暂估预付账款
2022-12-12 06:01:06
可爱的白羊：回复bamboo老师 打款了，已经送货入库了，但是还没有开票
2022-12-12 06:12:27
可爱的白羊：回复bamboo老师 好的，谢谢老师!
2022-12-12 06:38:58
bamboo老师：回复可爱的白羊那就做这两笔分录 借：预付账款 贷：银行存款 借：库存商品 不含可抵扣进项税额 贷：预付账款——暂估预付账款
2022-12-12 07:04:57
陶乐天老师
职称：注册会计师
4.96
解题: 0w
引用 @ 天空乐怡 发表的提问：
如果供应商发票未开给我公司，但是货款我先支付了，会计分录应该是怎么样的？后期收到发票，这个会计分录又是怎样的? 还一个问题，如果对方材料已经送我公司，库存已检验入库，对方发票未给我，会计分录我应该怎么做？
，假设供应商为A，实务中一般是这样操作的：（1）付款时，借：应付账款-A 贷：银行存款等；（2）材料入库时根据采购单价，借：原材料 贷：应付账款-暂估-A；（3）收到发票时，按不含税额冲销（2）中的暂估分录，再借：原材料 应交税费-增值税-进项税 贷：应付账款。
15楼
2022-12-12 06:41:51
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