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已发票对方未打款会计分录
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 等待的背包 发表的提问：
代扣已开票未收款税金会计分录？
你好 你们是一般纳税人还是小规模 你做收入挂应收账款 借应交税费-应交增值税贷银行存款
106楼
2023-01-09 14:20:49
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 紫彤&Heather 发表的提问：
老师，你好！收到对方开的促销服务费的发票，未收到款 ，怎么做会计分录？
这个是不是你们应该给对方开票。
107楼
2023-01-09 14:26:44
全部回复
紫彤&Heather：回复东老师 不是，我们是商贸企业，是对方开给我们的
2023-01-09 14:54:31
东老师：回复紫彤&Heather那你们就借成本费用贷应付账款。
2023-01-09 15:07:08
紫彤&Heather：回复东老师 那如果是我们开给对方的话，应该怎么做会计分录
2023-01-09 15:24:20
东老师：回复紫彤&Heather借银行存款贷主营业务收入。
2023-01-09 15:50:11
紫彤&Heather：回复东老师 好的，谢谢l老师
2023-01-09 16:15:20
紫彤&Heather：回复东老师 我可以直接做销售费用吗？
2023-01-09 16:40:02
东老师：回复紫彤&Heather有问题可以做到销售费用里面。
2023-01-09 16:54:54
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 大气的月光 发表的提问：
你好，工会账套的会计分录，未收到发票先给对方付款。贷方是银行存款，请问借方要放到哪个科目里呢？
你好同学 先借：其它应收款 同学，这样处理的
108楼
2023-01-09 14:50:31
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 天天易佳好 发表的提问：
已经预付给厂家货款，然后到的货跟打的货款也对的上，但是没有发票，怎么做会计分录？
借：库存商品，贷：应付账款-暂估款
109楼
2023-01-09 15:00:49
全部回复
天天易佳好：回复袁老师 那如果收到发票后，是，借应付账款，贷库存商品，借库存商品，贷预付账款吗？
2023-01-09 15:17:54
袁老师：回复天天易佳好可以的。
2023-01-09 15:38:48
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 陈诗艳 发表的提问：
商品已经发给客户，未开票，对方付款，20万，如何写会计凭证，
同学你好！这个的话 借：银行存款     贷：主营业务收入         应交税费 借：主营业务成本     贷：库存商品 按照不开票收入  申报增值税等的哦
110楼
2023-01-09 15:05:59
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宋艳萍老师
职称：中级会计师,经济师
5.00
解题: 0.49w
引用 @ Timi 琴之韵 发表的提问：
公司已开给某公司增值税专用发票274750.97 增值税8242.53，但是银行只收到对方公司打款141496.75（含增值税），怎么做会计分录
您好：借：应收账款 XXX公司 发票总金额 贷：主营业务收入 商品金额 应交税金-应交增值税-销项税 税额 借：银行存款 收款金额 贷：应收账款 XXX公司 收款金额
111楼
2023-01-10 13:55:04
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Timi 琴之韵：回复宋艳萍老师 是先收到款后开票，也是这样做分录吗
2023-01-10 14:24:49
Timi 琴之韵：回复宋艳萍老师 这样做分录可以吗： 借：银行存款 141496.75 应收账款 141496.75 贷：主营业务收入 274759.97 应交税费—增值税（销项税） 8242.53
2023-01-10 14:41:34
宋艳萍老师：回复Timi 琴之韵可以的，你这样直接做一个分录也可以，分开做以后对账时比较容易查询。
2023-01-10 15:08:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 琪琪 发表的提问：
企业按权责发生制，已签合同、未开票、未收款，如何做会计分录
你好，未开票、未收款暂时不需要做分录
112楼
2023-01-10 14:21:28
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琪琪：回复邹老师 不是要做应收账款吗？是12月份发生的业务
2023-01-10 14:47:08
琪琪：回复邹老师 企业不都是按权责发生制吗
2023-01-10 15:08:15
邹老师：回复琪琪你好，有实现收入吗？ 还是只是签订了合同而已
2023-01-10 15:29:45
琪琪：回复邹老师 只签订了合同
2023-01-10 15:55:40
琪琪：回复邹老师 12月份签订的，1月份要给对方开票的
2023-01-10 16:23:40
邹老师：回复琪琪你好，不需要针对签订合同做分录的
2023-01-10 16:40:44
琪琪：回复邹老师 那就是等1月份开了票出去后再做分录
2023-01-10 17:08:25
邹老师：回复琪琪你好，是的，是这样的
2023-01-10 17:38:14
阳老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.51w
引用 @ 协议班吴婷婷 发表的提问：
货物全款已付，货物已收到，但是对方还未开票，怎么写分录，票到又如何写分录
你好，货收到了你先暂估成本
113楼
2023-01-10 14:44:24
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协议班吴婷婷：回复阳老师 我们公司收到预付货款，已开票，但是还没发货，怎么做分录
2023-01-10 15:04:48
协议班吴婷婷：回复阳老师 谢谢老师
2023-01-10 15:17:00
阳老师：回复协议班吴婷婷你好，借：银行存款 贷：预收账款 借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费--应交增值税（销项税额）
2023-01-10 15:35:24
协议班吴婷婷：回复阳老师 那月末需要结转成本吗，没有发货
2023-01-10 16:01:48
协议班吴婷婷：回复阳老师 如果结转成本，那么是按那些暂估入账的库存商品结转成本吗
2023-01-10 16:26:40
阳老师：回复协议班吴婷婷你好，有收入都需结转成本，按暂估的商品进行结转成本
2023-01-10 16:36:48
协议班吴婷婷：回复阳老师 那我确认收入结转成本后这次是不是要缴企业所得税
2023-01-10 17:05:28
协议班吴婷婷：回复阳老师 还有我结转成本是按照我做的购入的库存商品的暂估价入账吗
2023-01-10 17:27:24
协议班吴婷婷：回复阳老师 这就是我全部的成本，下次他们付款我没有成本结转了怎么办
2023-01-10 17:56:46
阳老师：回复协议班吴婷婷你好，你进货没有成本发票吗？
2023-01-10 18:19:51
协议班吴婷婷：回复阳老师 还没开发票给我们呀
2023-01-10 18:49:01
协议班吴婷婷：回复阳老师 说是这个月开
2023-01-10 19:18:15
协议班吴婷婷：回复阳老师 但是我上个月的账要做呀，所以不会
2023-01-10 19:32:21
阳老师：回复协议班吴婷婷你好，你需先暂估等到发票来了再冲回
2023-01-10 19:46:37
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 小王子 发表的提问：
发出商品已收款未开票的情况，其会计分录怎么做
您好 借 银行存款 贷 预收账款 借 发出商品 贷 库存商品
114楼
2023-01-10 15:02:59
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小王子：回复bamboo老师 库存商品是买的另一家公司的，老板个人账户转账的，这个要体现吗？因为也没有合同，发票，走的也是对方公司的私人账户
2023-01-10 15:15:34
小王子：回复bamboo老师 我这个，能不能直接做一个预收账款，不做库存商品的发出，
2023-01-10 15:38:18
bamboo老师：回复小王子那你开发票怎么结转成本
2023-01-10 15:48:41
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 香蕉你个布拿拿 发表的提问：
老师，您能具体说下，对当月未取得发票，但已经付款的进货，次月收到发票的，会计分录吗
暂估入库 借；库存商品或原材料 贷；应付账款-暂估 借；预付账款 贷；银行存款
115楼
2023-01-11 14:04:55
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香蕉你个布拿拿：回复邹老师 那次月收到发票后的会计分录呢？
2023-01-11 14:24:43
邹老师：回复香蕉你个布拿拿根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；库存商品或原材料 根据发票入账 借；库存商品或原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；预付账款
2023-01-11 14:48:44
香蕉你个布拿拿：回复邹老师 那次月收到发票后的会计分录？
2023-01-11 15:14:57
邹老师：回复香蕉你个布拿拿根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；库存商品或原材料 根据发票入账 借；库存商品或原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；预付账款 就是这个分录
2023-01-11 15:32:57
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 我们 发表的提问：
销售商品，但未收到货款，已开发票，会计分录怎么写
您好 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 借：主营业务成本 贷；库存商品
116楼
2023-01-11 14:11:12
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我们：回复bamboo老师 下面那个是结转成本吗
2023-01-11 14:40:40
bamboo老师：回复我们下面那个是结转成本
2023-01-11 14:54:45
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 美满的火车 发表的提问：
工地垃圾清理费，未取得发票，但通过对公账户打了款给对方，分录怎么写，借：其他应收款 贷：银行存款，取得发票时的分录怎么写？
您好，那些可以做 借 管理费用——清理费 应交税费 贷 其他应收款
117楼
2023-01-11 14:36:53
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ °素锦流年 发表的提问：
你好，老师 运费发票已收到且已认证未付款会计分录怎么做
您好 请问是购进货物还是销售货物的运费发票
118楼
2023-01-11 14:55:40
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 董大小姐~ 发表的提问：
您好，请问采购货物，款已付，货已入库(预备销售)，发票未开，怎么做会计分录？次月收到发票，又怎么做会计分录？
你好，这个月先按暂估价入账
119楼
2023-01-11 15:02:59
全部回复
立红老师：回复董大小姐~借 预付账款 贷 银行存款 借 原材料 贷 预付账款
2023-01-11 15:34:10
立红老师：回复董大小姐~下月初，将第二个分录冲回，等收到发票时，借 原材料 应交税费 贷 预付账款
2023-01-11 15:56:42
董大小姐~：回复立红老师 好的，谢谢您！
2023-01-11 16:14:12
立红老师：回复董大小姐~你好，不客气的，满意请给5星好评哟，谢谢，祝工作愉快！
2023-01-11 16:33:14
董大小姐~：回复立红老师 老师，假如这个期间，我把商品卖出了呢？
2023-01-11 16:57:59
立红老师：回复董大小姐~你好，卖出时正常做账就可以。
2023-01-11 17:23:54
董大小姐~：回复立红老师 可是这个月库存会显示有货，业务们卖出去了一些，按您说的，下个月那原材料就冲不回来了呀，因为已经卖掉一些了。
2023-01-11 17:39:19
立红老师：回复董大小姐~你好，下个月可以等发票来时再冲回，这样不会出负数
2023-01-11 17:58:56
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ S.cn 发表的提问：
银行已打款，未收到发票的招标代理费怎么做分录
，那借其他应付款 贷银行，发生这个费用做借xx费用 贷其他应付款
120楼
2023-01-12 14:38:56
全部回复
S.cn：回复maize老师 电费可以不用计提，直接发生的时候走费用吗？
2023-01-12 14:56:38
maize老师：回复S.cn这个最好是权责发生制做账，发生的时候先计提，
2023-01-12 15:22:03
S.cn：回复maize老师 意思是这两笔可以同时做是吗
2023-01-12 15:49:13
maize老师：回复S.cn是的，后续有差额就冲掉这个按发票做，发生这个费用做借xx费用 贷其他应付款
2023-01-12 15:59:54
S.cn：回复maize老师 计提不是把费用先计提到本月吗？我这样做的 计提水电费，借管理费用-暂估，贷其它应付职工-水电费 缴纳时，借其它应付款 贷银行存款 取得发票时，借管理费用-水电费 贷管理费用-暂估 这样对吗
2023-01-12 16:24:32
maize老师：回复S.cn这么做，xx月水电费，借管理费用 水电费 贷其他应付款-暂估款
2023-01-12 16:35:48
S.cn：回复maize老师 我们每次都是先付款，等几个月后取得发票，那付款和取得发票时的分录怎么做
2023-01-12 16:50:45
maize老师：回复S.cn付款做借其他应付款 房东，贷银行，借管理费用 水电费 贷其他应付款-暂估款 收发票做借管理费用 水电费 负数 贷其他应付款-暂估款 负数 ，借管理费用 水电费 贷其他应付款 房东
2023-01-12 17:10:18
S.cn：回复maize老师 计提时付什么单据呢
2023-01-12 17:32:42
maize老师：回复S.cn计提实际不贴单据，后续那对方对账单出来，不是上面有写几月吗，你对账单和发票一起放后面冲掉计提，后面就可以
2023-01-12 17:59:10
S.cn：回复maize老师 好的，19年亏损，但20年第一季度申报了，没有汇算清缴19年的，19年的亏损什么时候才可以弥补
2023-01-12 18:14:38
maize老师：回复S.cn2季度就可以弥补亏损了
2023-01-12 18:35:02
S.cn：回复maize老师 对公司会有什么影响吗？
2023-01-12 18:48:33
maize老师：回复S.cn第一季度盈利，就需要先预缴所得税
2023-01-12 19:01:41
S.cn：回复maize老师 也亏损，去年亏损100多万，需要做鉴定报告吗？
2023-01-12 19:21:54
maize老师：回复S.cn不需要，除非你们税局要求才需要做，
2023-01-12 19:37:19
S.cn：回复maize老师 好的，谢谢
2023-01-12 20:03:11
maize老师：回复S.cn好的，我先回复别的学员了
2023-01-12 20:23:47
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