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防伪税控发票抵扣会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
防伪税控怎么扣税
防伪税控怎么扣税
61楼
2022-12-25 15:04:21
全部回复
邹老师：回复爱笑的流沙生成申报文件，提交国税网站，扣款就是了
2022-12-25 15:14:29
刘文坚老师
职称：注册会计师,税务师,厦大硕士毕业
4.12
解题: 0.13w
引用 @ jossonli 发表的提问：
公司为非防伪税控一般纳税人，公司现正洽谈业务中，如需开发票，能否开具手工版普通发票，不通过防伪税控系统来开具？因对方公司不要求开具专用发票。
您好！不行的，现在一般纳税人都要通过税控系统开票，除非你们当地有自己的要求。
62楼
2022-12-25 15:14:05
全部回复
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 宁静 发表的提问：
公司买了一个防伪税控盘440元，开具增值税专用发票，分录怎么操作?是全额抵扣吗？
首次购买的可以全额抵扣。 借管理费用 贷银行存款或现金 抵扣时 借应交税费-应交增值税-减免税款 贷管理费用 小规模的话应交税费到二级科目。
63楼
2022-12-25 15:35:59
全部回复
宁静：回复方老师 老师:我们是一般纳税人，新公司刚开户，正在筹建期，还没有开始做账，你上面的两笔分录，哪笔分录先做，分先后顺序吗？
2022-12-25 15:50:54
宁静：回复方老师 老师:分录里的管理费用要设二级科目吗？
2022-12-25 16:11:57
方老师：回复宁静购买时记入管理费用-办公费。 抵扣时再做应交税费。
2022-12-25 16:40:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ Joyce 发表的提问：
购买防伪税控的分录如何做
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
64楼
2022-12-26 14:29:12
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
请问增值税防伪税控的200+280=480可以全额抵扣，这个分录，准确的是怎么做呢？谢谢
你好， 具体分录如下： 借：管理费用 XXX 贷：银行存款 XXX 借：应交税费——应交增值税——减免税额 XXX 贷：管理费用 XXX
65楼
2022-12-26 14:57:23
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 惘然 发表的提问：
就假如我要交2000增值税，防伪税控是820，怎么记分录
你好！借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）1180 　　贷：应交税费——未交增值税1180 借：应交税费-应交增值税（减免税额）820，贷：营业外收入820
66楼
2022-12-26 15:04:23
全部回复
惘然：回复宋生老师 那我支付这个月的增值税又怎么处理
2022-12-26 15:27:55
宋生老师：回复惘然你好！你支付的时候借应交税费0未交增值税 贷银行存款1180
2022-12-26 15:40:48
惘然：回复宋生老师 @宋老师:好的，谢谢老师
2022-12-26 15:53:18
宋生老师：回复惘然你好！不客气的。
2022-12-26 16:11:59
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 欣怡墨疗养生 发表的提问：
购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录，一月份的账，二月报表扣款，分录对吗借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
是的
67楼
2022-12-26 15:17:13
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 小情绪 发表的提问：
购买防伪税控设备可以全额抵扣吗
你好，可以的
68楼
2022-12-26 15:32:59
全部回复
小情绪：回复邹老师 那网上申报系统呢
2022-12-26 15:56:29
邹老师：回复小情绪你好，这个不可以，只有防伪税款设备及维护费可以全额减免
2022-12-26 16:11:28
小情绪：回复邹老师 00，好的
2022-12-26 16:30:27
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 小辰 发表的提问：
航天信息的防伪税控设备及服务费480元全额抵税吗？如何做会计分录呢？
可以全额抵税的，购入时，借：管理费用—办公费 480 贷：银行存款 480 抵税时，借：应交税费—应交增值税—减免税 480 贷：管理费用—办公费 480
69楼
2022-12-27 14:55:21
全部回复
小辰：回复辜老师 增值税报表中填到主表的应纳税额减征额这行吗？附表四也填吗
2022-12-27 15:11:57
辜老师：回复小辰附表四也需要填列的
2022-12-27 15:24:13
小辰：回复辜老师 那增值税报表中填到主表的应纳税额减征额这行吗
2022-12-27 15:46:18
辜老师：回复小辰也是要填的，这个两个是勾稽的
2022-12-27 16:05:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
航天信息防伪税控技术服务费怎样做会计分录？
借：管理费用 贷：银行存款等科目 借：应交税费-应交增值税（减免税额） 贷：管理费用
70楼
2022-12-27 15:19:32
全部回复
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
防伪税控开票系统技术维护费增值税发票能全额抵扣吗
能全额抵扣的
71楼
2022-12-27 15:29:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 美好的金毛 发表的提问：
防伪税控发票全额抵扣的金额没有用，账务怎么处理？
你好，你没有全额抵扣是吗？借管理费用贷银行存款 做购买的就可以。
72楼
2022-12-28 14:15:39
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 和谐 发表的提问：
老师您好!购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入 那么减免税额抵扣了的分录怎么写，谢谢
你好，第二笔分录就是抵扣了才做，如果没抵扣只做第一笔分录的。
73楼
2022-12-28 14:44:56
全部回复
和谐：回复吴月柳 为什么要贷：营业外收入呢，
2022-12-28 15:14:43
吴月柳：回复和谐这个属于政策补贴
2022-12-28 15:36:02
和谐：回复吴月柳 谢谢老师！
2022-12-28 15:57:31
吴月柳：回复和谐不客气
2022-12-28 16:11:59
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 尼莫 发表的提问：
本期收到的防伪税控发票，但本期未发生销售，所以暂不抵扣，是这样填的吗？然后等后期抵扣的时候在本期实际抵减栏填入820就可以了是吗？
是的
74楼
2022-12-28 15:10:11
全部回复
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 蝶儿翩翩飞xiaoxiao 发表的提问：
将所开防伪税控发票导入申报系统，要打开防伪税控？步骤如何？打开防伪税控最小化？
直接在申报界面选择发票同步就行
75楼
2022-12-28 15:30:00
全部回复
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