不用啊

没有问题的，补提吧 晚缴税了有滞纳金

一般纳税人，有两种计税方法可以选择，一种是一般计税方法，一种是简易计税方法。 一般计税就是以取得的全部价款和价外费用为销售额，按照 6% 的税率计算销项税。 我们举个例子来说，一个劳务派遣公司，2017年10月份收取劳务派遣费100万元（含税价），支付劳务派遣员工90万元的工资福利费社保和住房公积金。增值税该如何计算呢？ 增值税的销项税是=100万/（1+6%）*6%=5.66万元。当然这是销项税，再减去公司当月可抵扣的进项税，就是公司应该缴纳的增值税了。 我们再来看看在这种计算方法下如何开票？第一种方法公司可以全额开具100万的普通发票，第二种方法公司可以全额开专用发票，税款是是5.66万元，价款是94.34万元。不过通常来说劳务派遣公司的进项税是很少的，所以采用这种计算方法，企业承担的税负是比较高的。 所以一般纳税人还有另外一种选择，就是采取简易计税方法，按5%征收率来计算。这里要注意，这个简易计税比较特别，是一种差额简易计税方式。具体来说是劳务派遣公司以取得的全部价款和价外费用，扣除支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额为销售额，再按照 5% 的征收率计算缴纳增值税。 还是上面的例子，采取差额简易计税方式呢，应缴纳的增值税=（1000000- 900000）/（1+5%）×5%=4761.9 元。 这个时候企业如何开票呢？第一种方法公司可以开一张100万的增值税普通发票；第二种方法公司可以开一张90万元的普票和一张10万元的专票；第三种方法还可以差额开专票，所谓差额开专票，这个专票上的税款就是4761.9元，价款是995238.1元。 政策依据： 根据财税[2016]47号文件的规定，选择差额纳税的纳税人，向用工单位收取用于支付给劳务遣员工工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金的费用，不得开具增值税专用发票，可以开具普通发票。

借；应交税费——各税种 贷；银行存款

你好 1；  补计提即可；   最好是当月计提的； 因为会影响报表的； 当然你实际没有计提的 就缴纳一起补计提的  

你好！如果在北京市税务局能查到，一般就不是假票的，可以使用。

你好，借：应交税费——应增（转出未交增值税）35 贷：应交税费——未交增值税 35