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暂估工资的会计分录怎么做
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ sunny 发表的提问：
暂估成本怎么做会计分录
你好 借库存商品 贷应付账款 暂估
16楼
2022-12-13 01:16:41
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ thh欢欢 发表的提问：
暂估成本的会计分录怎么做呢
借：主营业务成本～暂估 贷：应付账款～暂估
17楼
2022-12-13 02:15:50
全部回复
thh欢欢：回复陈诗晗老师 那如果后期有其他费用发票回来，可以暂估费用吗？
2022-12-13 02:32:40
thh欢欢：回复陈诗晗老师 怎么做呢
2022-12-13 02:59:56
陈诗晗老师：回复thh欢欢首先，把上面分录冲红，然后根据发票做正常的分录，如果跨年，通过以前年度损益调整
2022-12-13 03:15:03
thh欢欢：回复陈诗晗老师 怎么做之前年度损益调整呢
2022-12-13 03:35:04
陈诗晗老师：回复thh欢欢首先，红字分录借：以前年度损益调整 贷：应付账款～暂估 然后 借：以前年度损益调整 应交税费～增值税～进 贷：应付账款 如果以前年度损益调整有差额转未分配利润
2022-12-13 03:49:46
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
材料暂估会计分录怎么做
借原材料 贷应付账款-暂估
18楼
2022-12-13 03:42:26
全部回复
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 一一 发表的提问：
暂估入账怎么做会计分录
比如原材料 借：原材料---暂估入账 贷：应付账款----暂估款
19楼
2022-12-13 05:07:57
全部回复
一一：回复王超老师 那暂估入账，收到对应的发票，怎么做分录呢。
2022-12-13 05:20:53
王超老师：回复一一借：原材料 进项增值税 应付账款----暂估款 贷：原材料---暂估入账 应付账款
2022-12-13 05:40:28
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ sunny 发表的提问：
暂估成本怎么做会计分录
您好，您是什么行业，一般是先暂估入库，然后结转成本
20楼
2022-12-13 06:16:18
全部回复
sunny：回复文老师 老师我现在一季度有盈利了
2022-12-13 06:37:00
sunny：回复文老师 就是想先暂估成本
2022-12-13 06:50:20
sunny：回复文老师 是服务业
2022-12-13 07:17:53
sunny：回复文老师 老师有啥好办法呢
2022-12-13 07:39:04
文老师：回复sunny您实际有一季度的支出，没有收到发票吗
2022-12-13 07:54:09
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ Ð `ω゜ 发表的提问：
暂估成本怎么做会计分录
你好 借：主营业务成本 贷：应付账款---暂估
21楼
2022-12-13 17:13:21
全部回复
Ð `ω゜：回复王超老师 可以借主营业务成本，贷库存现金嘛 ？因为有收入，没有成本，季报的时候要做个暂估成本，把利润变成负的
2022-12-13 17:35:30
王超老师：回复Ð `ω゜你好，这样做也是可以的，但是很容易把现金做成负数的
2022-12-13 17:50:36
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 想人陪的黑猫 发表的提问：
跨年冲暂估的会计分录怎么做
你好是购进商品冲暂估吗？结转成本了吗？发票取得了吗
22楼
2022-12-13 17:27:53
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ Aizn 发表的提问：
暂估劳务费的会计分录怎么做
你好！借：相关费用—劳务费 贷：应付账款—暂估 等
23楼
2022-12-13 17:41:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 酷炫的微笑 发表的提问：
暂估成本的会计分录怎么做呢？
您好。借成本类科目 贷应付账款。
24楼
2022-12-18 17:10:58
全部回复
酷炫的微笑：回复玲老师 老师，那最后实际发生的费用比暂估的费用少了很多，红冲金额太大的话，会不会有涉税风险呢
2022-12-18 17:30:21
玲老师：回复酷炫的微笑您好， 是实际已经发生了，只是没有回来发票这种情况暂估。不是说没有限制的随意的暂估费用。
2022-12-18 17:43:24
玲老师：回复酷炫的微笑比如这个月房租费。已经发生了，没有开回来发票，就把这个月的房租费暂估，后面回来发票就行。
2022-12-18 18:03:36
酷炫的微笑：回复玲老师 老师那我们这种情况真是没啥别的办法了吗……
2022-12-18 18:29:30
玲老师：回复酷炫的微笑没有了，就是按实际做帐，不要人为的调整，这样有风险，因为现在会计都实名制了，风险很大，作假。
2022-12-18 18:44:12
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 장 신 영 发表的提问：
暂估工资成本怎么做分录？
借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬
25楼
2022-12-18 17:19:33
全部回复
董老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.61w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
老师，请指教，暂估工资会计分录怎么做，还有暂估和计提有什么不问，老师可以解答一下，谢谢!
暂估和计提分录是一样的，只不过金额不同而已，前者是不确定的金额，等到确定了再进行调整即可
26楼
2022-12-18 17:34:58
全部回复
微信用户：回复董老师 老师，做一个月帐，可以计提和暂估同时做吗？
2022-12-18 18:02:03
董老师：回复微信用户一个月之内最好不要做暂估和计提
2022-12-18 18:30:32
微信用户：回复董老师 老师，不这样子，成本不够，因为没有其他方便有成木，老师这样子帐要怎么做，才可以做的不用交企业所得税，我现在不知道怎么做了。
2022-12-18 18:52:49
董老师：回复微信用户以后有足够的成本来抵吗，如果有可以暂估其他的成本或者费用；如果没有，就正常缴纳，因为年终汇算清缴也要缴纳
2022-12-18 19:08:07
微信用户：回复董老师 老师，以后月份有成本抵，就是现在不够。
2022-12-18 19:25:44
董老师：回复微信用户那就估一下其他的费用，工资不能随便估算了，比如说项目成本等
2022-12-18 19:53:53
微信用户：回复董老师 以后月份成本也就工资方面成本，现在做我就先暂估费用，老师可以这样子做吗？
2022-12-18 20:15:38
微信用户：回复董老师 老师，现在暂估其他费用，那以后月份没有发生其他费用，是不是用红字冲回。是这样子操作？
2022-12-18 20:30:31
董老师：回复微信用户那就没办法了，调整其实也是权责发生制来做，提前确认项目成本已经不符合规范了，所以正常缴纳吧
2022-12-18 20:43:47
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 芳 发表的提问：
老师，建筑行业，暂估人工费，怎么做会计分录啊？自己的工人，工资还未发
您好 借：工程施工 贷：应付职工薪酬
27楼
2022-12-18 18:03:29
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ KONG 发表的提问：
暂估有差异怎么做会计分录
你好！做红字分录冲减就好
28楼
2022-12-18 18:23:58
全部回复
KONG：回复宋生老师 红字分录有差异。比如我暂估是10元，实际到的发票9.5元。这个差的怎么处理，还是跨年暂估
2022-12-18 18:47:57
宋生老师：回复KONG你好！一样的红字冲减10元的暂估分录，然后按9.5重新入账
2022-12-18 19:03:14
KONG：回复宋生老师 比如借材料费9.5        贷应付9.5 冲以前暂估，借应付10                     贷材料费10 中间差0.5这个怎么处理
2022-12-18 19:16:32
宋生老师：回复KONG你好！这个不用处理啊。因为本身就是9.5
2022-12-18 19:30:37
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 学徒 发表的提问：
暂估的会计分录应该怎么做的呢
暂估入库 借；库存商品或原材料 贷；应付账款-暂估
29楼
2022-12-19 15:53:36
全部回复
学徒：回复邹老师 比如 实际金额比暂估的少呢
2022-12-19 16:10:46
学徒：回复邹老师 ？？
2022-12-19 16:31:42
学徒：回复邹老师 老师？？？
2022-12-19 16:50:50
邹老师：回复学徒你好，取得发票冲销之前的暂估分录，然后根据发票做购进商品或材料分录
2022-12-19 17:06:42
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 布兜小新 发表的提问：
暂估入库会计分录怎么做呢
你这个是材料么，还是库存商品
30楼
2022-12-19 16:06:33
全部回复
布兜小新：回复maize老师 库存商品
2022-12-19 16:29:07
maize老师：回复布兜小新借库存商品 贷应付账款 暂估款
2022-12-19 16:40:46
布兜小新：回复maize老师 库存商品不要暂估吗？
2022-12-19 16:51:47
maize老师：回复布兜小新是的，这个最好是按准确数做，后续那个结转成本要用
2022-12-19 17:11:10
布兜小新：回复maize老师 老师，暂估的时候不应该是库存和应付都要暂估的吗
2022-12-19 17:39:46
maize老师：回复布兜小新不是，你库存也使用明细暂估那你结转成本咋做啊
2022-12-19 18:02:39
布兜小新：回复maize老师 哦，那收到发票怎么做账啊
2022-12-19 18:21:10
maize老师：回复布兜小新科目不变数字是负数冲回 借库存商品 负数 贷应付账款 暂估款 负数
2022-12-19 18:39:01
布兜小新：回复maize老师 然后再做一个正确的是吗
2022-12-19 18:58:05
maize老师：回复布兜小新是的，再根据你们发票入账
2022-12-19 19:11:22
布兜小新：回复maize老师 还有老师，暂估的时候税点是没有进行暂估的，暂估入库的库存商品金额还包含税点，那结转成本不就把税点也结转了吗
2022-12-19 19:25:52
maize老师：回复布兜小新需要按不含税金额暂估，你要是暂估不对结转成本也不对，那冲回的时候需要全部冲回才可以，所以最好是准确数字去暂估，那发票回来只冲回暂估那个成本不用冲回
2022-12-19 19:49:52
布兜小新：回复maize老师 您的意思是不含税库存暂估入库？
2022-12-19 20:16:21
maize老师：回复布兜小新你可以抵扣可以取得专票就是不含税，不能抵扣就是含税
2022-12-19 20:42:51
布兜小新：回复maize老师 好的，谢谢老师
2022-12-19 20:58:31
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