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暂估工资的会计分录怎么做
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
老师，暂估的分录怎么做呀。借：原材料 -暂估 贷应付账款暂估 是这样做分录吗
你好！是的，分录就是这样
106楼
2023-01-12 15:47:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 一笑而过 发表的提问：
当月暂估入库，当月又销售了怎么做会计分录？
暂估入库 借；库存商品 贷；应付账款-暂估 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品
107楼
2023-01-27 16:18:23
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一笑而过：回复邹老师 借；库存商品 贷；预付账款-暂估 借；银行存款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品 这样可以吗？
2023-01-27 16:48:26
邹老师：回复一笑而过你好，贷方用应付账款，而不是预付账款
2023-01-27 17:08:28
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 路 发表的提问：
老师，劳务公司工资暂估，发工资到次年了，怎么做分录？
你好 借：主营业务成本 贷：应付职工薪酬 次年发放的时候 借：应付职工薪酬 贷：银行存款
108楼
2023-01-27 16:30:36
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路：回复王超老师 老师，是暂估，
2023-01-27 16:56:33
路：回复王超老师 到次年才有工资表
2023-01-27 17:08:23
王超老师：回复路你好 是的 借：主营业务成本---暂估 贷：应付职工薪酬 这个成本是你估计出来的，预计的
2023-01-27 17:25:25
路：回复王超老师 老师，发的时候，不冲红吗？
2023-01-27 17:51:32
王超老师：回复路不需要的，这个不需要红冲的，你直接坐我的分录就可以了
2023-01-27 18:16:51
路：回复王超老师 老师，暂估的，有可能多，有可能少。怎么处理？我设了劳务成本，然后再转主营业务成本
2023-01-27 18:36:52
王超老师：回复路这个差额，到下一个月你暂估的时候进行调整，或者也可以在你发工资的时候进行调整的
2023-01-27 19:05:14
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 美满的曲奇 发表的提问：
怎么做暂估成本？暂估成本怎么算？怎么做分录？
暂估成本是对发生的成本，但没有发票，金额可能不确定做的暂时处理 借：主营业务成本-暂估 贷：应付账款-暂估
109楼
2023-01-27 16:53:59
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星河老师
职称：中级会计师,税务师,CMA
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
老师好暂估入账第二年冲了的会计分录怎么做啊
同学 你好 这个是什么的暂估入账。暂估的时候是怎么做的？
110楼
2023-01-28 13:44:16
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微信用户：回复星河老师 主营业务成本 应付账款 暂估
2023-01-28 14:00:51
星河老师：回复微信用户同学 你好  冲减的时候，涉及跨年了是吧？ 借 应付账款 暂估   贷 以前年度损益调整
2023-01-28 14:14:55
微信用户：回复星河老师 老师，没有以前年度损益调整这个科目
2023-01-28 14:39:27
星河老师：回复微信用户同学 这个可以用利润分配-未分配利润科目。
2023-01-28 15:01:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 芣説芣想芣惦汜 发表的提问：
暂估成本的会计分录是如何写，冲暂估成本的会计分录是如何写的
你好 暂估成本的会计分录 借：库存商品 ，   贷：应付账款-暂估 借：主营业务成本  ， 贷：库存商品 冲暂估成本的会计分录 借：应付账款-暂估 ，  贷：库存商品 借：库存商品   ，贷：主营业务成本
111楼
2023-01-28 14:09:57
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芣説芣想芣惦汜：回复邹老师 收到发票冲暂估货：应付-暂估-1贷应付-公司1.这一个分录是什么意思
2023-01-28 14:26:42
邹老师：回复芣説芣想芣惦汜你好，没有这样冲销暂估的分录 
2023-01-28 14:53:04
芣説芣想芣惦汜：回复邹老师 老师，你仔细看看哦，都是这样操作的
2023-01-28 15:11:23
芣説芣想芣惦汜：回复邹老师 发票来了，本来暂估了，应付暂估，发票来了就冲这个科目啊。。。不就平了吗
2023-01-28 15:37:41
邹老师：回复芣説芣想芣惦汜你好 暂估成本的会计分录 借：库存商品 ，   贷：应付账款-暂估 借：主营业务成本  ， 贷：库存商品 冲暂估成本的会计分录 借：应付账款-暂估 ，  贷：库存商品 借：库存商品   ，贷：主营业务成本 正规操作应当是这样，而不是你说的那样（收到发票冲暂估，货：应付-暂估-1，贷应付-公司1）
2023-01-28 15:53:51
芣説芣想芣惦汜：回复邹老师 那老师，应付-企业，这个科目挂哪里呢
2023-01-28 16:20:12
芣説芣想芣惦汜：回复邹老师 是重新再做一笔对吗？
2023-01-28 16:47:27
邹老师：回复芣説芣想芣惦汜你好，应付账款—某某单位，这个是购进了还没有付款 你需要把你错误的分录红冲，然后按我回复的这样做暂估，冲销暂估处理 
2023-01-28 17:01:01
芣説芣想芣惦汜：回复邹老师 好的，谢谢老师，那就是怎么暂估。怎么冲回去。不能跳过一步到位
2023-01-28 17:11:37
邹老师：回复芣説芣想芣惦汜你好，是的，是这样的
2023-01-28 17:25:00
芣説芣想芣惦汜：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-01-28 17:42:39
邹老师：回复芣説芣想芣惦汜不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
2023-01-28 18:07:47
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 天青色等烟雨 发表的提问：
暂估跨年，如何做会计分录
你好，现在发票到了吗？当时暂估的分录怎么做的？
112楼
2023-01-28 14:33:40
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天青色等烟雨：回复郭老师 因为我们是商贸公司 21年暂估 ：1.借：库存商品 贷：暂估 2.借：主营业务成本 贷：库存商品
2023-01-28 14:47:36
郭老师：回复天青色等烟雨好，现在是发票到吗？
2023-01-28 15:17:31
天青色等烟雨：回复郭老师 是的，老师，收到了
2023-01-28 15:32:26
天青色等烟雨：回复郭老师 我在22年的1-3月做了账 借：库存商品 进项税 贷：应付账款--XX公司
2023-01-28 15:56:15
郭老师：回复天青色等烟雨借应付账款贷库存商品 借库存商品贷利润分配未分配利润 借库存商品应交税费应交增值税进项贷应付账款 借利润分配未分配利润贷库存商品。
2023-01-28 16:20:40
天青色等烟雨：回复郭老师 我在2022年3月直接把之前的暂估的2笔分录做个负数，这样影响的就是22年的利润，对21年没任何影响呀？您那个分录这里所有的数字 都是原来暂估的数字吗
2023-01-28 16:47:16
郭老师：回复天青色等烟雨暂估和发票的是一致的，没有影响。
2023-01-28 17:13:27
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 柠檬 发表的提问：
生产产品暂估入库怎么做分录，冲回暂估入库怎么做分录
您好！借库存商品-暂估 贷生产成本。 你是生产企业吗？ 冲回就做同样的分录，只是金额写负数。
113楼
2023-01-28 14:51:06
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柠檬：回复宋生老师 是的，做生产的企业。成本是不用充的用的就是那些原材料。就是生产的产品的数量不确定需要暂估入库，下个月怎么冲呢。生产成本不变，只冲回暂估入库的商品
2023-01-28 15:22:39
宋生老师：回复柠檬您好！这个实际上是按完工百分比法来确认。并不是要专门做分录。当然你先暂估，再冲回也是可以的。
2023-01-28 15:44:48
柠檬：回复宋生老师 给我做一个分录好吗
2023-01-28 16:05:10
柠檬：回复宋生老师 老师
2023-01-28 16:24:58
宋生老师：回复柠檬您好！就是上面的分录了。借库存商品-暂估 贷生产成本 。 冲回就做同样的分录，只是金额写负数
2023-01-28 16:42:59
柠檬：回复宋生老师 好的
2023-01-28 16:53:55
柠檬：回复宋生老师 谢谢老师
2023-01-28 17:21:20
宋生老师：回复柠檬你好!不用客气的了。
2023-01-28 17:35:35
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 暖暖 发表的提问：
暂估劳务成本会计分录怎么写。
借：劳务成本 贷：应付账款——暂估应付账款
114楼
2023-01-28 15:17:58
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暖暖：回复bamboo老师 钱已预付，我写成工程成本暂估，冲预付可以吗
2023-01-28 15:44:31
bamboo老师：回复暖暖如果已经预付 可以写冲预付
2023-01-28 16:05:06
暖暖：回复bamboo老师 借方就写工程成本，做暂估
2023-01-28 16:22:42
bamboo老师：回复暖暖可以 借：工程成本 贷：预付账款——暂估预付账款
2023-01-28 16:48:57
暖暖：回复bamboo老师 下月发票来了怎么冲。
2023-01-28 17:04:09
bamboo老师：回复暖暖借：预付账款——暂估预付账款 应交税费——应交增值税——进项税额（如有） 贷：预付账款
2023-01-28 17:20:49
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 忧伤的百褶裙 发表的提问：
没有发票的怎么暂估？会计分录是什么？
您好 借 原材料等 不含可抵扣进项税额 贷 应付账款-暂估应付账款
115楼
2023-01-29 14:23:46
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忧伤的百褶裙：回复bamboo老师 进项税额，等来发票再做上吗？
2023-01-29 14:42:24
bamboo老师：回复忧伤的百褶裙进项税额，等来发票再做上 是的
2023-01-29 14:54:11
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 峥嵘岁月 发表的提问：
暂估入库时会计分录 怎么做，发票后面几个月才会给
借库存商品贷银存 发票到了上面分录做负数，然后做
116楼
2023-01-29 14:35:41
全部回复
峥嵘岁月：回复郭老师 进项税额先不做是吗
2023-01-29 14:56:28
峥嵘岁月：回复郭老师 也没给钱做的应付账款
2023-01-29 15:12:01
郭老师：回复峥嵘岁月不做，贷应付账款
2023-01-29 15:31:21
峥嵘岁月：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-01-29 15:48:39
郭老师：回复峥嵘岁月不用客气的
2023-01-29 16:14:00
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ － － 发表的提问：
暂估固定资产，没有借方在建工程的，合理吗？新买的设备，直接先暂估，分录怎么做呢
您好 请问购入的设备是不需要安装的么
117楼
2023-01-29 14:52:08
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－ －：回复bamboo老师 我企业的情况是这样的，固定资产是第三方机构垫资的，固定资产归我们，我们欠第三方钱！一开始要暂估入帐，之后转入长期借款科目，这种情况怎么做呢
2023-01-29 15:05:18
bamboo老师：回复－ －借：固定资产 贷：应付账款-暂估
2023-01-29 15:28:47
－ －：回复bamboo老师 确定要转为长期借款的话，怎么做呢
2023-01-29 15:41:46
bamboo老师：回复－ －借：应付账款-暂估 贷：长期借款
2023-01-29 15:54:00
－ －：回复bamboo老师 长期借款的金额肯定和暂估的不一样的呀，这么做行么
2023-01-29 16:04:03
bamboo老师：回复－ －什么原因造成的不一致？
2023-01-29 16:21:06
－ －：回复bamboo老师 一个是暂估，一个是实际啊，肯定有差异啊
2023-01-29 16:39:41
bamboo老师：回复－ －是暂估的金额多还是少了
2023-01-29 16:56:07
－ －：回复bamboo老师 多了。。。。
2023-01-29 17:11:10
bamboo老师：回复－ －借：固定资产 借方红字 应付账款-暂估 贷：长期借款
2023-01-29 17:34:08
－ －：回复bamboo老师 老师，这个学员又质疑这个分录的正确性。。
2023-01-29 17:47:15
bamboo老师：回复－ －请问他是觉得哪里不正确？ 那他可以说出数字来 我给写分录带入数据 验证分录是否正确
2023-01-29 18:08:55
－ －：回复bamboo老师 多了没冲回，红字冲多少金额
2023-01-29 18:33:25
bamboo老师：回复－ －红字冲多暂估的金额啊 比如您暂估了100 实际只有80 借：固定资产 100 贷：应付账款-暂估 100 借：固定资产 -20 应付账款-暂估 100 贷：长期借款 80 最终固定资产 80 长期借款 80
2023-01-29 18:55:05
－ －：回复bamboo老师 红字冲多暂估的金额啊 比如您暂估了100 实际只有80 借：固定资产 100  贷：应付账款-暂估 100 借：固定资产 -100红字 贷应付账款-暂估 100红字 借：固定资产8O 贷：长期借款 80这样全部冲回，重新做可以吗 最终固定资产 80 长期借款 80
2023-01-29 19:07:27
bamboo老师：回复－ －全部冲回重新做也可以的
2023-01-29 19:28:58
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 无忧 发表的提问：
在建工程已竣工验收投入使用还有的还没决算清楚，按暂估入固定资产会计分录怎么做，1年内取得发票和暂估金额不同怎么办？1年后取得发票和暂估金额不同又怎么办
你好，是的 对暂估结转的金额调整，但是计提的折旧不做调整的
118楼
2023-01-29 15:14:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 惘然 发表的提问：
我上个月暂估2个月人工工资的会计分录是工程施工-合同成本-人工费贷：应付账款，那么我发放1月份工资时的会计分录怎么
你好！借应发账款 贷现金等。
119楼
2023-01-30 14:39:33
全部回复
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.44w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
老师，企业进货没有发票，暂估入库的会计分录怎么做
同学，你好 借：库存商品-暂估 贷：银行存款
120楼
2023-01-30 14:53:00
全部回复
陪你考证的初级班主任：回复小菲老师 老师，借:库存商品暂估贷:银行存款，那一直没有发票怎么办？为什么网上查的是借:库存商品贷:应付账款暂估，和你的会计分录有什么区别？
2023-01-30 15:18:45
小菲老师：回复陪你考证的初级班主任同学，你好 一级科目一致就可以 纳税调整
2023-01-30 15:45:50
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