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暂估工资的会计分录怎么做
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.55w
引用 @ 伶俐的哈密瓜，数据线 发表的提问：
老师，冲上年度暂估的会计分录怎么做
同学你好 原分录负数红冲
46楼
2022-12-23 16:23:59
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 尊敬的自行车 发表的提问：
上月暂估材料和加工费入账做的会计分录，这月了怎么做？
月初冲销掉暂估的，等本月收到发票入账。
47楼
2022-12-24 15:35:33
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 皓皓 发表的提问：
老师，冲上年度暂估的会计分录怎么做
你好 借：应付账款等科目 贷：以前年度损益调整 然后 借：以前年度损益调整 贷：本年利润
48楼
2022-12-24 15:50:15
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皓皓：回复王超老师 年度结账，小规模纳税人，应交增值税需要结转吗？
2022-12-24 16:17:35
王超老师：回复皓皓你好，如果您最初的问题已经解决，请您及时给与好评。如果您有另外的新问题，建议您重新提问，因为单独进行提问，会方便其他同学查询同类问题，感谢您的理解和支持！
2022-12-24 16:43:44
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 蓝色的梦 发表的提问：
请教老师:2018年暂估成本会计分录是:借工程施工贷预付账款-分包,那我2019年分包开发票我要冲2018年暂估成本会计分录怎么做呢?我这怎么也做不平
首先把之前的分录冲红，然后再收到发票时 借：工程施工 应交税费-增值税-进 贷预付账款 应付账款等
49楼
2022-12-24 16:15:05
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 晟染 发表的提问：
老师，暂估入库的完整会计分录怎么做?
您好 收到材料暂估入库 借：原材料 不含可抵扣进项税额 贷：应付账款——暂估应付账款 收到发票 借：应付账款——暂估应付账款 应交税费——应交增值税——进项税额（如有） 贷：应付账款 支付货款 借：应付账款 贷：银行存款
50楼
2022-12-24 16:20:59
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晟染：回复bamboo老师 那暂估的应付账款和实际的应付账款间的差额怎么处理？
2022-12-24 16:48:29
bamboo老师：回复晟染暂估的跟实际支付的 是什么差额？
2022-12-24 17:03:56
晟染：回复bamboo老师 就是我现在不知道我应付账款的金额是多少，只能暂估一个数字
2022-12-24 17:29:07
bamboo老师：回复晟染如果暂估金额小于发票金额 收到发票 借：原材料 应付账款——暂估应付账款 应交税费——应交增值税——进项税额（如有） 贷：应付账款 如果暂估金额小于发票金额 收到发票 借：原材料 借方红字 应付账款——暂估应付账款 应交税费——应交增值税——进项税额（如有） 贷：应付账款
2022-12-24 17:45:57
晟染：回复bamboo老师 那老师暂估库存后需要结转成本吗？
2022-12-24 18:12:00
bamboo老师：回复晟染暂估库存后如果材料已经领用了要转入生产成本 然后转入库存商品 销售出库后结转销售成本
2022-12-24 18:40:20
晟染：回复bamboo老师 结转主营业务成本的金额是暂估应付账款的金额吗？我们是经销商
2022-12-24 19:00:35
bamboo老师：回复晟染结转主营业务成本的金额是暂估的库存商品的金额 经销商用库存商品科目不用原材料
2022-12-24 19:20:21
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ Aban 发表的提问：
在建工程暂估入资产，估价估多了，怎么做分录呢
你好 借；在建工程 贷；固定资产 做这个调整分录
51楼
2022-12-25 15:17:25
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Aban：回复邹老师 工程已经结束 在建工程里的金额怎么处理呢 贷 在建工程 借方记什么科目呢？
2022-12-25 15:39:11
邹老师：回复Aban你好，说明你之前暂估的在建工程金额错误了 完成分录是 借；在建工程 贷；固定资产 借；原材料等科目 贷；在建工程
2022-12-25 15:51:32
Aban：回复邹老师 是设备 按合同金额含税价估的 发票回来后提完税金额就少了
2022-12-25 16:01:37
邹老师：回复Aban你好，那把之前暂估分录冲销，然后根据发票做购进设备分录就是了
2022-12-25 16:12:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ Donie-李川东 发表的提问：
老师，您好！请问一下2020年12月份，暂估一笔费用，请问分录怎么做？202101收到暂估的发票，会计分录怎么做？
你好 2020年12月份，暂估一笔费用，借：管理费用等科目，贷：应付账款—暂估 202101收到暂估的发票，冲销暂估，借：应付账款—暂估，贷：以前年度损益调整 根据发票入账，借：以前年度损益调整，贷：应付账款等科目 
52楼
2022-12-25 15:25:02
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 蚂蚁先生 发表的提问：
预估工资的会计分录怎么做
你好 按你预估的工资做 借管理费用-工资贷应付职工薪酬-工资 借应付职工薪酬-工资贷银行存款 应交税费-应交个人所得税等
53楼
2022-12-25 15:54:47
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 宋世英 发表的提问：
我想问一下，购货暂估的会计分录怎么做的，发票未到，暂估，下月发票到了冲暂估对吗？
你好，是的，是这样处理的 
54楼
2022-12-25 16:20:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 蓝色的梦 发表的提问：
请教育老师:2018年暂估成本会计分录是:借工程施工贷预付账款-分包,那我2019年分包开发票我要冲2018年暂估成本会计分录怎么做呢?我这怎么也做不平
您好 请问您暂估的金额跟发票金额一致么
55楼
2022-12-26 15:20:59
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蓝色的梦：回复bamboo老师 一致
2022-12-26 15:42:51
bamboo老师：回复蓝色的梦收到发票 借：贷预付账款-分包 贷：预付账款
2022-12-26 16:04:24
蓝色的梦：回复bamboo老师 不用工程施工这个科目吗？
2022-12-26 16:25:00
蓝色的梦：回复bamboo老师 还有进项税额怎么做帐呢？
2022-12-26 16:38:08
bamboo老师：回复蓝色的梦您前面已经计入了工程施工了 这里如果暂估金额一致 可以不用 您暂估的时候包含了可抵扣的进项税金额么？
2022-12-26 16:51:32
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 娇 发表的提问：
暂估入账后，结转成本要预估怎么做会计分录
借主营业务成本贷库存商品
56楼
2022-12-26 15:34:22
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娇：回复郭老师 还没有收到发票，然后8月的还没有结账，也没有出报表，现在就是改8月份的记账凭证
2022-12-26 15:50:05
郭老师：回复娇你确认了收入就可以这么做的
2022-12-26 16:18:18
娇：回复郭老师 现在我暂估入库玻璃，现在玻璃不够出，我现在要怎么在核算管理里的销售出库单里预估玻璃
2022-12-26 16:42:48
郭老师：回复娇暂估入库了是吗 你们软件是根据出入库下推生成发票吗
2022-12-26 17:05:18
娇：回复郭老师 来了发票先采购入库，然后开出发票的时候填写销售出库单，我8月份开出玻璃，不够出，然后做了暂估玻璃会计凭证，现在我怎么在销售出库单里填写，能够正常的结转成本
2022-12-26 17:28:55
郭老师：回复娇正常出库 你出库单是实际的 和有发票的一样
2022-12-26 17:41:36
娇：回复郭老师 本来想发图片的，结果发不出去
2022-12-26 18:02:02
郭老师：回复娇不需要加工是吧 销售出库单
2022-12-26 18:18:32
娇：回复郭老师 是的，现在我要怎么填写销售出库单上的信息
2022-12-26 18:30:09
郭老师：回复娇销售出库，和你正常的一样填写 我不太明白你那里有疑问
2022-12-26 18:45:50
娇：回复郭老师 假如我现在暂估入账玻璃是224万，怎么来填写核算管理里的销售出库单
2022-12-26 19:12:01
郭老师：回复娇暂估和不暂估一样填写的，
2022-12-26 19:37:34
娇：回复郭老师 我的意思是我们主管要求我做预估入库，然后能做预估的结转成本
2022-12-26 20:04:21
娇：回复郭老师 是不是要把244万的玻璃填写在采购入库单里，但实际上我并没有收到那么多的发票
2022-12-26 20:31:16
娇：回复郭老师 然后就在销售出库单里正常出库，结算成本，然后会计凭证上就做个暂估入库的凭证，然后再预估结转成本
2022-12-26 20:50:45
郭老师：回复娇暂估本来就是个大体的 后面的金额不要管，和你正常入库一样就可以
2022-12-26 21:14:06
娇：回复郭老师 那我就把244万的发票做入库，然后再把244万的发票做出库，是吗
2022-12-26 21:27:27
郭老师：回复娇是的 不要觉得暂估不一样 是一样处理
2022-12-26 21:52:39
娇：回复郭老师 224万的发票我是开出去的，那么我的供货单位写什么，假如我这张发票写甲公司，甲公司是销售方，乙公司是购买方，那我把这发票如果登记到材料采购入库，供货单位写甲还是乙
2022-12-26 22:06:54
郭老师：回复娇甲公司 你买的税的入库单销售方就是谁
2022-12-26 22:22:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 铃 发表的提问：
老师您好！暂估劳务费的会计分录怎么做？
你好，借；劳务成本等科目，贷；应付账款或者其他应付款
57楼
2022-12-26 15:42:50
全部回复
铃：回复邹老师 谢谢，老师回复！
2022-12-26 16:04:34
邹老师：回复铃不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2022-12-26 16:32:31
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 蓝色的梦 发表的提问：
请教老师:2018年暂估成本会计分录是:借工程施工贷预付账款-分包,那我2019年分包开发票我要冲2018年暂估成本会计分录怎么做呢?我这怎么也做不平
要冲，你直接做相反的分录就是了。
58楼
2022-12-26 15:49:22
全部回复
蓝色的梦：回复陈诗晗老师 我取得发票进项税额怎么做在分录里？
2022-12-26 16:35:53
陈诗晗老师：回复蓝色的梦首先，把之前分录冲红 然后 借：工程施工 应交税费 进项 贷：预付账款
2022-12-26 16:53:35
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 小王、 发表的提问：
请问暂估租入汽车怎么做会计分录
借管理费用，等贷应付账款，暂估
59楼
2022-12-26 16:17:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 开心是福 发表的提问：
材料已到，发票未到，暂估的会计分录？下次实际与暂估的差异怎么做？
你好，是的，暂估入库 冲销暂估，根据发票入账就是了
60楼
2022-12-27 15:01:43
全部回复
开心是福：回复邹老师 分录是怎么样的？领料与以前实际的价格有差异，意会着结转成本有差异，差异的分录又是怎么样的？
2022-12-27 15:13:06
邹老师：回复开心是福你好，这个暂估的差异，不同于计划成本下实际成本与计划成本的差异，不需要分摊差异的
2022-12-27 15:37:02
开心是福：回复邹老师 暂估的分录呢？
2022-12-27 16:03:37
开心是福：回复邹老师 暂估的分录呢？怎么不回答我，老师。
2022-12-27 16:20:03
邹老师：回复开心是福暂估入库 借；原材料 贷；应付账款-暂估 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；原材料 根据发票入账 借；原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；应付账款等科目
2022-12-27 16:35:46
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