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小规模的交地税的会计分录
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宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 沁心 发表的提问:
您好老师,小规模纳税人做会计分录时借应交税费—简易计税可以吗?
你好!不需要的了。直接借应交税费—应交增值税
211楼
2023-02-28 13:38:38
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沁心:回复宋生老师 您好刘老师!财务软件应交增值税还有3级明细科目的!
2023-02-28 14:08:10
宋生老师:回复沁心你好!那你可以自己设置一个,应交税费—应交增值税—小规模。
2023-02-28 14:18:40
宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 学员weeffd 发表的提问:
小规模做帐时,减免的增值税和城建税怎么做会计分录?小规模代开的发票,税已经是交了的,那做帐的时候是贷已交税金,还是贷未交增值税,然后结转????
你好!借应交税费-应交城建税等 贷营业外搜如-税收减免 贷应交增值税,然后缴纳
212楼
2023-02-28 13:50:10
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辜老师
职称:注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 1428847081 发表的提问:
小规模缴纳增值税会计分录咋做
借:应交税费—未交增值税 贷:银行存款
213楼
2023-02-28 14:17:59
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1428847081:回复辜老师 老师,那代开发票,缴纳增值税,也是这样吗
2023-02-28 14:57:21
辜老师:回复1428847081是的额,也是这样的
2023-02-28 15:22:21
1428847081:回复辜老师 老师,小规模纳税人代开专票,会计分录 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税 然后缴纳增值税 借:应交税费-应交增值税(已交增值税) 贷:银行存款 这样做对吗
2023-02-28 15:42:55
辜老师:回复1428847081缴纳增值税是,借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
2023-02-28 16:04:27
1428847081:回复辜老师 可是代开的专票,在开的时候已经缴纳了增值税,为啥要放在未交增值税里面去?
2023-02-28 16:23:58
辜老师:回复1428847081未交增值税反映的是他实际的增值税
2023-02-28 16:35:13
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 轻松的翅膀 发表的提问:
小规模纳税人购金税盘时会计分录
购入借管理费用贷现金 全额抵扣借应交税费-应交增值税借管理费用负数
214楼
2023-03-01 13:41:48
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紫藤老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 发表的提问:
小规模纳税人购买税控盘会计分录
 小规模纳税人购买的金税盘跟技术服务费的会计分录是:   购买时:   借:管理费用-办公费   贷:银行存款   抵扣时:   借:应交税费-应交增值税   贷:管理费用
215楼
2023-03-01 14:08:18
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秋:回复紫藤老师 可以等到是一般纳税人的时候在做抵扣会计分录?
2023-03-01 14:27:04
紫藤老师:回复可以的,可以等到是一般纳税人的时候在做抵扣
2023-03-01 14:48:36
秋:回复紫藤老师 抵扣的分录现在可以做进去吗
2023-03-01 15:10:45
紫藤老师:回复抵扣的分录现在也可以做进去
2023-03-01 15:20:45
秋:回复紫藤老师 购买保险柜808这种是属于办公费用还是低值易耗品摊销?
2023-03-01 15:35:38
紫藤老师:回复购买保险柜808这种是属于办公费用
2023-03-01 16:02:41
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 严雨 发表的提问:
小规模不满10万增值税不用交如何入账,会计分录是什么
借银行存款贷应交税费应交增值税 借应交税费应交增值税贷营业外收入。
216楼
2023-03-01 14:17:59
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严雨:回复郭老师 附加税也是吗
2023-03-01 14:38:12
郭老师:回复严雨对的,附加税不用做。
2023-03-01 15:03:33
轶尘老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 勤恳的朋友 发表的提问:
小规模达到起征点的增值税的会计分录怎么做
就是正常的计提税金和缴纳
217楼
2023-03-02 13:03:42
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meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 杨庭婷 发表的提问:
小规模企业购买税控盘和抵减税额的会计分录
你好 借方管理费用-办公费 贷方银行 抵减 借方应交税费-应交增值税 借方管理费用 金额负数
218楼
2023-03-02 13:13:45
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杨庭婷:回复meizi老师 老师,税控系统抵减额超过一年可以抵减吗。应交税费-应增值税销项税额可以用红字表示吗
2023-03-02 13:27:05
meizi老师:回复杨庭婷你好 小规模没有销项税里面 做到二级科目 留抵的进项税没有时间限制
2023-03-02 13:52:18
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 无语的白昼 发表的提问:
小规模企业计提城建税及教育费附加的会计分录
借;营业税金及附加 贷;应交税费-城建税,教育费附加
219楼
2023-03-02 13:33:58
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小洪老师
职称:CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 小颖 发表的提问:
小规模纳税人,未收货款会计分录
你好,借主营业务收入,贷应收账款,应交增值税
220楼
2023-03-02 13:55:31
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小颖:回复小洪老师 谢谢
2023-03-02 14:11:55
小洪老师:回复小颖好的,同学不用客气
2023-03-02 14:36:58
小颖:回复小洪老师 企业房屋装修费是当月摊销还是次月摊销
2023-03-02 15:01:39
小洪老师:回复小颖你好一般是次月摊销的
2023-03-02 15:17:19
小颖:回复小洪老师 本月12付款装修费,下月开始摊销是吗
2023-03-02 15:36:55
小颖:回复小洪老师 契税征收范围,买车有契税吗
2023-03-02 15:50:51
小洪老师:回复小颖你好是的,下个月摊销,买车没有契税,是交车辆购置税
2023-03-02 16:09:32
小颖:回复小洪老师 谢谢老师
2023-03-02 16:19:32
小洪老师:回复小颖好的,同学不用客气的。
2023-03-02 16:46:29
张艳老师
职称:注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问:
老师 小规模纳税人免交的增值税如何做会计分录啊 转营业外收入么?要交所得税么
1、借:应交税费---应交增值税 贷:营业外收入--增值税减免 2、要缴纳所得税的
221楼
2023-03-02 14:14:59
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 铿锵玫瑰 发表的提问:
小规模企业增值税减免会计分录
借应交税费应交增值税 贷营业外收入政府补助。
222楼
2023-03-05 15:19:14
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ ?T T 发表的提问:
小规模纳税人确认收入会计分录
借银行存款贷,主营业务收入应交税费应交增值税。
223楼
2023-03-05 15:28:13
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?T T:回复郭老师 没超过起征点,不用交税的,如果税金分开,那账上一直挂了应交税费
2023-03-05 15:51:49
郭老师:回复?T T借应交税费应交增值税贷营业外收入季度末做这个。
2023-03-05 16:09:07
东老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 勤奋的超短裙 发表的提问:
小规模纳税人免征增值税会计分录
借:应交税费应交增值税 贷:营业外收入
224楼
2023-03-05 15:50:18
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伊伊老师
职称:税务师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.09w
引用 @ 月半弯 发表的提问:
小规模纳税人的应交税费增值税销项税会计分录录怎么做,有免征和未免征两种情况
免征, 借:应交税费-应交增值税 贷:营业外收入 未免征, 借:应交税费-应交增值税 贷:银行存款
225楼
2023-03-05 16:08:59
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