W.哈哈：回复路老师 分录是怎样的呢，月份计提的社保费？

路老师：回复W.哈哈每个月要计提社保费： 借：管理费用——社保费 贷：其他应付款——社保费 交费时： 借：其他应付款——社保费 贷：银行存款 退费时： 借：银行存款 借：管理费用——社保费（借方红字）

专注的石头：回复朴老师 银行扣款的社保和医保费，如何做会计分录

朴老师：回复专注的石头应付职工薪酬——社会保险费贷银行

专注的石头：回复朴老师 单位和个人的部分，都用哪个科目，老师，有没有一系列的会计分录，从交纳到取得发票的

朴老师：回复专注的石头1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

小桥：回复暖暖老师 老师做到其他收益可不可以？

暖暖老师：回复小桥也可以，属于其他收益

明天会更好：回复邹老师 出事故，保险公司报的

明天会更好：回复邹老师 购需要安装的生产设备及其安装费的会计分录怎么做呢？

邹老师：回复明天会更好你好，借；银行存款 贷；其他应收款 购需要安装的生产设备，借；在建工程 贷；银行存款 安装费，借；在建工程 贷；银行存款 安装完成，借；固定资产 贷；在建工程

明天会更好：回复邹老师 保险费收到款，贷其他应收款吗，这个款还用给车主吗

邹老师：回复明天会更好你好，这个是需要支付给车主的

明天会更好：回复邹老师 那贷其他应付款行吗

邹老师：回复明天会更好你好，如果需要支付给车主，收到计入其他应付款

明天会更好：回复邹老师 好的，谢谢老师

邹老师：回复明天会更好不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

坚定的小熊猫：回复郭老师 是企业负担的

郭老师：回复坚定的小熊猫借管理费用社保负数 贷应付职工薪酬负数

坚定的小熊猫：回复郭老师 去年的，不用做以前年度损益吗？

郭老师：回复坚定的小熊猫你要修改年报的吗 你年报安去年的已经抵扣了吧

坚定的小熊猫：回复郭老师 汇算以后了老师，而且我收到钱我还有个银行存款呢

郭老师：回复坚定的小熊猫借银存贷应付职工薪酬

花开か半夏：回复季老师 老师，不用做借管理费用一社保/公积金贷应付职工薪酬-社保/公积金这一步了吗？

W.哈哈：回复文文老师 但之前直接做缴纳社保费了哦 没计提哦

文文老师：回复W.哈哈直接冲销管理费用