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保险扣了但还没交会计分录
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 幸福的鼠标 发表的提问：
向银行支付下一年的财产保险费2900元。会计分录怎么写
你好。 借预付账款 贷银行存款
241楼
2023-03-12 15:22:07
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李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ 学堂用户_ph931002 发表的提问：
老师，问下。拿到专票，没有认证，这个会计分录怎么写。下个月认证了，但是没有抵扣怎么写。抵扣了，会计分录又怎么写
你可以暂时不入凭证。
242楼
2023-03-12 15:39:32
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李霞老师：回复学堂用户_ph931002你认证了就必须要抵扣，你不抵扣的话，后期就没法再填写了。或者是你选择了认证不抵扣吗？
2023-03-12 15:52:11
学堂用户_ph931002：回复李霞老师 虽然认证了，但是不是如果有销项大于进项，不是可以留转下个月抵扣吗
2023-03-12 16:05:10
李霞老师：回复学堂用户_ph931002你销项大于进项，你应该交税呀？
2023-03-12 16:27:14
学堂用户_ph931002：回复李霞老师 说错了。是进项大于销项
2023-03-12 16:46:12
李霞老师：回复学堂用户_ph931002这样的话你不用在账务上做处理的，你报表上，它会自动的出现流的水儿的。
2023-03-12 17:06:38
李霞老师：回复学堂用户_ph931002报表上会自动出现留抵税额的。
2023-03-12 17:22:40
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 无限的冬日 发表的提问：
公司收到一笔员工打的钱，为他代付车辆保险费怎么做会计分录？
借银行存款贷其他应付款 借其他应付款贷银行存款
243楼
2023-03-12 16:06:00
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 宜昌邦盈会计事务有限公司 发表的提问：
2月没有发工资，扣了社保，扣的是个人部分，会计分录如何处理？
做截图这个第3步这个
244楼
2023-03-13 13:23:31
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 金海蓝 发表的提问：
公司车辆保险费可以抵扣吗，会计分录是怎样的
如果取得增值税专用发票是可以抵扣的，借：管理费用——保险费 应交税费—应交增值税-进项税 贷：银行存款
245楼
2023-03-13 13:29:52
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.55w
引用 @ 樱花草? 发表的提问：
快账   会计问答   问答详情 老师，您好，养老保险待转金金额足额抵扣本月需要交的养老个人保险费，直接用待转金抵扣本月需要缴的金额，之前没有做待转金科目,冲之前的分录之后，缴纳个人养老得分录还写不
你好，个人的按照实际缴纳的金额来写
246楼
2023-03-13 13:36:58
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樱花草?：回复朴老师 老师，你好，你能帮我写下完整的分录吗，5月6月都用的待转金抵扣的个人养老，
2023-03-13 14:12:18
樱花草?：回复朴老师 不太懂这个，能解释的清楚点吗
2023-03-13 14:23:55
樱花草?：回复朴老师 其他应付款个人部分是写当月实缴的养老吗
2023-03-13 14:42:59
朴老师：回复樱花草?就是把你计提的红冲了，然后按照实际缴纳的金额来做账，就是没交的部分直接不计提
2023-03-13 15:11:59
樱花草?：回复朴老师 冲红我懂，那还能用银行存款科目吗，没交的部分是指？
2023-03-13 15:39:47
樱花草?：回复朴老师 后面分录就不会做了
2023-03-13 15:50:34
樱花草?：回复朴老师 用待转金抵扣，冲红了之后，然后是借方 应付职工薪酬养老 贷方是银行存款吗？
2023-03-13 16:07:06
朴老师：回复樱花草?就是用待转基金交的部分不做了，是的
2023-03-13 16:34:49
大海老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ 学堂用户_ph239473 发表的提问：
保险公司代扣代缴的车船税怎么入账？会计分录？
借：应交税费-应交车船税 贷：现金或者银行存款 借：税金及附加 贷：应交税费-应交车船税
247楼
2023-03-13 13:59:58
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学堂用户_ph239473：回复大海老师 需要完税凭证吗
2023-03-13 14:20:35
大海老师：回复学堂用户_ph239473不需要完税证明，保险公司开的保险发票备注里有注明的。
2023-03-13 14:48:08
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 逐光 发表的提问：
老师您好！劳动保险处退回来，多交的医疗和生育保险，怎么做会计分录?
冲减之间计入的费用
248楼
2023-03-14 12:48:54
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逐光：回复辜老师 后缴的保险，这个人现在退休了，医疗保险缴到保险处，现在又退回来了？分录怎么做? 借：银行存款 贷：其他应付款_单位医疗 其他应付款_个人 这样对不对?老师
2023-03-14 13:03:25
辜老师：回复逐光借：银行存款 贷：管理费用_单位医疗 其他应付款_个人
2023-03-14 13:18:04
李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ 英勇的冬天 发表的提问：
补交的社保如医疗保险，怎么做分录，还需要计提吗？补交去年的医保。
你好同学，正常的话你是需要计提的，集体企业部分的话就是 借管理费用，企业社保 贷，应付职工薪酬，企业社保。
249楼
2023-03-14 13:13:18
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李霞老师：回复英勇的冬天那你缴纳的话就是 借应付职工薪酬，企业社保， 借其他应收款，个人代扣代缴 贷，银行存款。
2023-03-14 13:29:35
李霞老师：回复英勇的冬天个人的部分应该是公司员工要给你的，那可以 借银行存款 贷其他应收款。
2023-03-14 13:51:38
英勇的冬天：回复李霞老师 谢谢老师
2023-03-14 14:15:16
英勇的冬天：回复李霞老师 计提社保是计提公司部分吗？
2023-03-14 14:41:55
李霞老师：回复英勇的冬天对，计提的社保就是计提的企业部分。
2023-03-14 14:58:00
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 活泼的便当 发表的提问：
单位年度清交的养老保险会计分录怎么处理
您好，分录，借：应付职工薪酬-社保，贷；现金或者银行存款。
250楼
2023-03-14 13:24:09
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思顿乔老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.62w
引用 @ 李莎 发表的提问：
给公司车上保险，同时交了车船费，有保险费发票，车船费有发票吗，如何记账，会计分录是啥样的？
你好，保险费里面有（右下角的备注里面） 支付的车船税分录为， 借：税金及附加， 贷：应交税费—应交车船税。 实际缴纳时， 借：应交税费—应交车船税， 贷：银行存款。
251楼
2023-03-14 13:43:26
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李莎：回复思顿乔老师 车船税的金额只在保险费发票备注栏里体现就行是吗？没有其他发票或完税凭证对应是吗
2023-03-14 14:08:20
思顿乔老师：回复李莎你好，是的，发票里面的金额涵盖了车船税进去了
2023-03-14 14:33:01
李莎：回复思顿乔老师 发票金额只是车的保险费金额，车船税金额只在发票备注栏里有，对吗
2023-03-14 14:44:38
萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 故意的雨 发表的提问：
请问做了车子保险的会计分录，借：管理费用车辆保险，贷：银行存款。还要每个月做摊销吗？
请问做了车子保险的会计分录，借：管理费用车辆保险，贷：银行存款。还要每个月做摊销吗？ 不需要
252楼
2023-03-14 13:56:59
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ *^_^* 发表的提问：
个税，没有工资，但是还给交着公积金和保险，能把公积金保险的总额算作他的本期收入，然后给他报税吗，还是不录他们了
您好，最好把公积金保险的总额算作他的本期收入，然后给他报税。
253楼
2023-03-15 13:09:06
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*^_^*：回复王雁鸣老师 这样没问题吗，我们这有四个人，2个院长不发工资，也交保险和公积金呢，另外两个是亲戚，也不发工资，也不在这工作，但是给他们交着保险呢，
2023-03-15 13:24:58
王雁鸣老师：回复*^_^*您好，这样是有风险的，不查没事，查的话，有可能不让这们操作了，还会罚款的。
2023-03-15 13:50:33
*^_^*：回复王雁鸣老师 那我们应该怎么办，他们几个人保险公积金一直交着呢
2023-03-15 14:10:29
*^_^*：回复王雁鸣老师 也不可能不交，因为是私立医院，都是院长的家人
2023-03-15 14:37:51
王雁鸣老师：回复*^_^*您好，也只能先这样操作了，等稽查时再见机行事了。
2023-03-15 14:59:52
*^_^*：回复王雁鸣老师 只要给交社保的，都给他们采集上信息吧
2023-03-15 15:22:50
王雁鸣老师：回复*^_^*您好，是的，您理解正确。
2023-03-15 15:46:53
*^_^*：回复王雁鸣老师 老师，他们的保险公积金全部由单位承担的，填个税的时候保险公积金，单位的个人的其实都是单位承担的。填的时候数额只填个人的吗，本期收入也只是填按个人算的总额吗
2023-03-15 16:09:51
王雁鸣老师：回复*^_^*您好，填写的时候，填写个人加单位的。本期收入也是填按个人加单位合计总额。
2023-03-15 16:25:31
*^_^*：回复王雁鸣老师 好的
2023-03-15 16:54:57
王雁鸣老师：回复*^_^*您好，好的，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。
2023-03-15 17:05:13
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 丽莉 发表的提问：
结合疫情期间保险的对应减免政策，假如单位和个人交的保险，都从自己工资扣，工资的计提和发放，怎么做会计分录？
计提借管理费用-工资/社保（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款
254楼
2023-03-15 13:25:27
全部回复
郭老师：回复丽莉还是个人和企业分开
2023-03-15 13:41:24
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 清茶 发表的提问：
公司工程部车买的商业险，交强险，车船税，怎么写会计分录呀，保险公司代收的车船税是没有发票的？
一、付款时 借：管理费用——商业保险费 借：应交税费——应交车船税 贷：银行存款 二、计提车船税 借：税金及附加 贷：应交税费——应交车船税 没有发票，只是说不能在企业所得税税前列支成本或费用
255楼
2023-03-15 13:53:59
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