首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
进项发票失控补税会计分录
分享
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ jossonli 发表的提问：
之前认证的发票失控补的税额这个怎么做会计分录
你好 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
16楼
2022-12-13 02:40:13
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 李同学 发表的提问：
之前认证的发票失控补的税额这个怎么做会计分录
借：以前年度损益调整贷：应交税费；借：应交税费贷：银行存款
17楼
2022-12-13 03:34:13
全部回复
老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
老师你好，去年的发票，失控发票，税务局让做进项转出，怎么做会计分录？
借：成本或者费用 贷：应交税费
18楼
2022-12-13 05:02:43
全部回复
萌哒哒的小萝卜：回复老刘 去年的也可以直接做成本或者费用？
2022-12-13 05:33:36
老刘：回复萌哒哒的小萝卜如果金额大就进：以前损益调整，如果小直接进成本费用就行
2022-12-13 05:54:50
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 柳林风声 发表的提问：
购进商品进项税转出的会计分录怎么处理呀（发票失控，发票收不回来的情况）
你好！借库存商品 贷应交税费-应交增值税（进项税额转出）
19楼
2022-12-13 05:53:08
全部回复
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 小懒止行???? 发表的提问：
公司被查出2016年12月的一张进项发票失控 昨天去更改2016.12月的增值税申报表 并且补交了失控票的增值税和滞纳金会计上应该如何做分录
一、 借：库存商品（或原材料） 贷：应交税费——应交增值税（税务检查调整） 二、 借：应交税费——应交增值税（税务检查调整） 贷：应交税费——应交增值税（结转未交增值税） 三、借：应交税费——应交增值税（结转未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税 四、借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款
20楼
2022-12-13 07:21:58
全部回复
小懒止行????：回复李爱文老师 那这笔钱 是不是还应该调整一下未分配利润啊
2022-12-13 08:02:02
李爱文老师：回复小懒止行????直接做在今年的费用中去
2022-12-13 08:13:49
小懒止行????：回复李爱文老师 @李爱文老师:那增值税产生的附加税 直接记入营业税金及附加？
2022-12-13 08:29:49
李爱文老师：回复小懒止行????计入“税金及附加”科目，这是标准答案
2022-12-13 08:41:12
小懒止行????：回复李爱文老师 @李爱文老师:感谢老师
2022-12-13 09:02:35
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
进项票失控被税所要求补交那税金及滞留金，已从银行扣款了，应该怎样处理会计分录
借；应交税费——未交增值税 营业外支出 贷；银行存款
21楼
2022-12-13 16:38:18
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 小草 发表的提问：
以前年度已抵扣发票失控现要做进项税额转出，会计分录怎么做？
借：以前年度损益调整贷：应交税费
22楼
2022-12-13 17:03:08
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
失控发票进项税转出怎么做分录？
你好 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
23楼
2022-12-13 17:32:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
进项票失控被税所要求补交那税金及滞留金，已从银行扣款了，应该怎样处理会计分录
借；应交税费-未交增值税 营业外支出 贷；银行存款
24楼
2022-12-13 17:47:59
全部回复
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 147 发表的提问：
前年度失控发票，补交了税金，要成本增加会计怎么分录
意思是你进项税额转出了？？
25楼
2022-12-18 18:03:03
全部回复
147：回复马老师 是的，转出了，所得税，附加都补缴了，增加成本分录
2022-12-18 18:32:35
马老师：回复147借以前年度损益调整贷应交税费所得，附加税 借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整
2022-12-18 18:53:25
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 积极的萝莉 发表的提问：
以前年度进项发票失控，那进项的成本如何转出？会计分录怎么做？谢谢
你好 是进项需要转出 还是所有的成本都需要转出
26楼
2022-12-18 18:09:33
全部回复
积极的萝莉：回复答疑苏老师 所有的成本需要转出
2022-12-18 18:31:34
答疑苏老师：回复积极的萝莉你好 借:库存商品 贷 以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 贷应交税费 利润分配-未分配利润
2022-12-18 18:56:15
积极的萝莉：回复答疑苏老师 好的！谢谢
2022-12-18 19:23:46
答疑苏老师：回复积极的萝莉不客气 祝工作顺利哦
2022-12-18 19:45:10
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 积极的萝莉 发表的提问：
以前年度进项发票失控，那进项的材料成本如何处理？会计分录怎么做？
借：原材料 贷：应交税费-进项税额转出
27楼
2022-12-18 18:29:58
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 紫璃 发表的提问：
失控发票的账务处理，生产型公司购进原材料100万，进项税13万，被税局定为失控发票要求进项税转出，补交13万税款，账务如何处理，会计分录， 年底所得税汇算要求失控发票成本转出，账务怎么处理？ 现在给原购进厂家协商补开发票，专票3%税点，发票能扣再抵扣？账务怎么处理
你好，这个发票是当年的吗
28楼
2022-12-19 15:59:07
全部回复
紫璃：回复郭老师 是当年的
2022-12-19 16:48:53
郭老师：回复紫璃借应付账款贷原材料，进项转出13 借原材料贷生产成本 借生产成本贷库存商品 借主营业务成本负数贷库存商品负数 补增值税借应交税费-应交增值税-进项转出贷应交税费-应交增值税-转出未交 借转出未交贷查补税款 借查补税款贷银存 然后做3%的发票借原材料，进项贷银存 借生产成本贷原材料 借库存商品贷原材料 借主营业务成本贷库存商品
2022-12-19 17:16:56
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 迷人的纸鹤 发表的提问：
失控发票会计分录 借库存商品，贷进项税额转出，库存商品的数据填进项税的数据吗？
您好 库存商品的数据填进项税的数据
29楼
2022-12-19 16:25:36
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 神奇小飞侠 发表的提问：
固定资产的发票失控你们是怎么做账的呢。怎么做会计分录，怎么进项转出比如是虚开发票的发票失控
你好 借：固定资产 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
30楼
2022-12-19 16:38:59
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料