cunese：回复邹老师 啥意思 不懂

cunese：回复邹老师 分录有没有错啊

邹老师：回复cunese你好，结转应交增值税是这样做分录

哭泣的鞋垫：回复邹老师 那给您截图的这个分录是错误的吗？

邹老师：回复哭泣的鞋垫我个人认为是不正确的

哭泣的鞋垫：回复邹老师 之前遇到的也都是老师说的分录，那我知道了，谢谢老师！

邹老师：回复哭泣的鞋垫不客气 祝你学习愉快

哭泣的鞋垫：回复邹老师 购货方收到返利收入为何要冲减销售费用，而不是确认为其他业务收入？

邹老师：回复哭泣的鞋垫如果与销售数量挂钩的，应当确认为其他业务收入

哭泣的鞋垫：回复邹老师 那类似这种情况的，应该如何做？

邹老师：回复哭泣的鞋垫借；应付账款 贷；库存商品等科目 应交税费-应交增值税（进项税额）

哭泣的鞋垫：回复邹老师 老师，能把完整的分录写出来吗？还是有点糊涂

邹老师：回复哭泣的鞋垫这个就是完整的销售受到对方给予的销售折让的分录

哭泣的鞋垫：回复邹老师 销售折让下，销售方账务处理：借：应收账款 -1170 贷：主营业务收入-1000 应交税费--应交增值税（销项税额）-170；购货方账务处理：借：库存商品 -1000 应交税费--应交增值税（进项税额 ）-170 贷：应付账款-1170 是这意思吗？那我给您提供的图片中显示的是将库存商品科目换成了"销售费用“？您不是说要是与销售数量挂钩的应该确认其他业务收入吗？那针对此题应做何解？

哭泣的鞋垫：回复邹老师 或者，老师您能给我举例说明一下与销售数量挂钩确认为其他业务收入的例子吗？

邹老师：回复哭泣的鞋垫这个是税法规定，例子也没有现成的可供参考

忧忧：回复张艳老师 也就是说 未交增值税这个科目里面 体现的 就是上个月计提出本月应交的税额 如果本月交了 就可以直接冲平 ？

张艳老师：回复忧忧是的，您的理解是正确的。

细心的钢笔：回复宋生老师 转出未交增值税科目总是有余额吗

宋生老师：回复细心的钢笔你好！是的。其实进项销项也总是有余额

风：回复邹老师 老师，摘要应该怎么写呢，之前摘要写错了怎么办呢

邹老师：回复风你好，可以是结转未交增值税 之前摘要写错了可以去更改

风：回复邹老师 老师，凭证都订好了，不好整了咋整呢啊影响大吗

邹老师：回复风你好，可以把摘要有错误的凭证，手工修改到正确的就是了

艳姐：回复玲老师 好的谢谢老师

玲老师：回复艳姐不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！

谭凯：回复meizi老师 这个不需要用到年度损益调整 直接红冲再做个正确的分录就可以吗

meizi老师：回复谭凯你好 是的 这个不涉及损益科目的

谭凯：回复meizi老师 老师是不是只要跨年的影响到损益的白用到年度损益调整这个科目吗

meizi老师：回复谭凯嗯 是的 平常没事最好别动这个科目 。因为税局很喜欢查这个科目

谭凯：回复meizi老师 老师 我们之前是小规模的时候之前的会计销项没有结转到营业外收入 导致我们现在与申报表不一致 这个怎么处理

meizi老师：回复谭凯你好 你补结转 借应交税费 贷营业外收入

谭凯：回复meizi老师 就补个这个分录就可以了老师是吗

meizi老师：回复谭凯你好 是的 跨年了吗 没跨年就直接补

豆豆：回复月月老师 老师我去年的都没有提前结转，怎么办呀，今年可以补吗

月月老师：回复豆豆你好，可以的，现在补结转，最好1月份补结转。

豆豆：回复月月老师 好的谢谢老师辛苦了

月月老师：回复豆豆不客气，麻烦给个五星好评，谢谢了。

潇灵桐：回复maize老师 那加计这个我计提吗？

maize老师：回复潇灵桐不计提，这个是不计提