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未收到发票的费用会计分录
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 友菲 发表的提问：
支付的房租费用跨月才收到发票，怎么记会计分录呢？
借：以前年度损益调整贷：预付账款
166楼
2023-02-14 15:13:12
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友菲：回复袁老师 为什么是以前年度损益调整呢 比如我一月份付的款 二月份才收到发票 那我付款时怎么记录 收到发票时又怎么记录呢
2023-02-14 15:26:39
袁老师：回复友菲不跨年不用，跨年了用以前年度损益调整
2023-02-14 15:52:33
友菲：回复袁老师 那我是不是可以理解为您根本没有回答我的问题 我问的时付款时怎么记账 收到发票时又怎么记账 答案呢？？？
2023-02-14 16:06:56
袁老师：回复友菲借：预付账款贷：银行存款；借：原材料贷：预付账款
2023-02-14 16:27:12
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 1179938287 发表的提问：
收到供应商的价外费用发票，应该如何编制会计分录
你好， 借原材料 应交税费-应交增值税 贷应付账款
167楼
2023-02-14 15:24:13
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1179938287：回复冉老师 如果不做预收预付科目，预收到商品货款，如何做分录呢
2023-02-14 15:36:01
冉老师：回复1179938287你好 借银行存款 贷应收账款
2023-02-14 15:57:05
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 轻松的短靴 发表的提问：
老师，公司上个月购买办公软件，未收到票计入预付账款。这个月收到发票，会计分录是否为借管理费用-办公费，贷预付账款？
你好，是的，可以这样处理的，
168楼
2023-02-14 15:32:12
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三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 瘦瘦的你 发表的提问：
用友服务费发票，收到票的同时银行付的款，怎么做会计分录
借管理费用 贷银行存款
169楼
2023-02-14 15:47:59
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ Kalen Wu 发表的提问：
你好，收到以前年度开的费用发票，做会计分录的时候，是直接计入费用吗
你好，做到以前年度损益调科目
170楼
2023-02-15 14:40:47
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Kalen Wu：回复佟老师 如果计入费用科目，也没关系的吧
2023-02-15 14:56:21
佟老师：回复Kalen Wu这个不能做当年的费用
2023-02-15 15:10:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 以梦为马 发表的提问：
购进货物已验收入库，未收到发票，如何编制会计分录
你好 借；库存商品，贷；应付账款——暂估
171楼
2023-02-15 14:57:59
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以梦为马：回复邹老师 但是我收到发票时，实际金额小于收货金额，有费用，供应商直接从发票里按折扣的方式给我们开票。收到发票时我该如何编制会计分录？
2023-02-15 15:14:11
邹老师：回复以梦为马你好，收到发票 借；库存商品 ， 贷；应付账款-暂估 然后根据发票 借；库存商品 ， 应交税费-应交增值税（进项税额）， 贷；应付账款等科目
2023-02-15 15:43:06
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 心然 发表的提问：
1、已开发票未确认收入怎么做会计分录？2、未开发票需要确认收入怎么做会计分录
你好 1借应收账款 贷应交税费 2 借应收 贷收入 应交税费 
172楼
2023-02-15 15:20:59
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心然：回复玲老师 合同负债和预收的区别是？
2023-02-15 15:47:44
玲老师：回复心然你好 新收入准则 用 合同负债  
2023-02-15 16:15:40
心然：回复玲老师 预收账款取消了？
2023-02-15 16:32:01
玲老师：回复心然没有取消    “预收账款”的概念并不强调和已成立与客户之间的合同，在合同成立前已收到的对价不能称为合同负债，但仍可作为预收账款。合同一旦正式成立，又要将预收账款转入合同负债。两者都是先收钱再提供商品。预收账款往往是商品和交货期等已经确定。而合同负债是商品和交货期等还不确定。
2023-02-15 16:53:14
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ ???????? 发表的提问：
老师，货到发票未到，钱未付怎么写会计分录
您好 借：库存商品 不含可抵扣进项税额 贷：应付账款-暂估
173楼
2023-02-16 14:36:46
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????????：回复bamboo老师 那老师后期，发票来了，钱还没付怎么写分录
2023-02-16 14:58:04
bamboo老师：回复????????借：应付账款-暂估 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款
2023-02-16 15:13:01
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 鳗鱼糖豆 发表的提问：
你好，请问当月收到增值税专用发票未认证，怎么做会计分录，谢谢
你好借：成本费用类科目 应交税费-待认证进项税额 贷：应付账款等
174楼
2023-02-16 14:54:54
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悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 雨生 发表的提问：
老师好，票已开，货未发，款没收到，如何做会计分录
学员你好，分录如下 借；应收账款 贷；应交税费-增值税-销项税额
175楼
2023-02-16 15:02:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 彭亚丽 发表的提问：
材料款钱已付，货也收到了，发票未收怎么做会计分录
你好！你可以直接借原材料 贷银行存款 等收到发票的时候直接贴上去
176楼
2023-02-19 16:07:49
全部回复
小陈
职称：初级会计师,中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.06w
引用 @ 幸福的绿草 发表的提问：
收到员工团建住宿费专用发票，怎么做会计分录
借：管理费用 福利费 贷现金或者银行存款
177楼
2023-02-19 16:25:39
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 屿啵 发表的提问：
销售货物已支付运费，但暂时没有收到发票会计分录； 销售货物时，未支付款项，也未收款项，但收进项专票，开销项专票，会计分录如何处理啊，怎么报税呢。
你好  这个运费是你公司来承担吗 ？  运输公司开票给你们了 还是开票给的客户 
178楼
2023-02-19 16:44:59
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屿啵：回复meizi老师 我们公司承担的，说之后开票的，但是暂时未开票
2023-02-19 17:19:34
meizi老师：回复屿啵你好   那你就暂估入账 借销售费用-运输费 贷其他应付款 这样挂着 。然后开  借应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 借主营业务成本贷库存商品  
2023-02-19 17:46:13
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ if 发表的提问：
采购原材料收到运输费用专用发票 会计分录怎么写？
您好！借原材料-运费 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷应付账款等
179楼
2023-02-19 16:51:02
全部回复
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.68w
引用 @ 濛濛 发表的提问：
合作社开具劳务发票，未收到款，会计分录怎么写
借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-增值税-销项
180楼
2023-02-19 17:00:00
全部回复
濛濛：回复家权老师 之前上课老师发的合作社科目里面没有主营业务收入这个科目，我能自己加上吗？
2023-02-19 17:32:55
家权老师：回复濛濛是的，自己加上就是。
2023-02-19 17:49:32
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