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未收到发票的费用会计分录
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.56w
引用 @ 维维 发表的提问：
融资租赁设备，已收到设备，未收到发票，问题1、现在付给融资公司服务费、租金、设备保险，该做什么会计分录。问题2、收到服务费，租金、设备保险发票后又做什么会计分录。
没有发票先做应收款或者预付款，收到发票后冲销就可以
196楼
2023-02-23 14:50:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 伶俐的草丛 发表的提问：
增值税发票已开 银行回单还未到会计分录怎么做？之后收到银行回单会计分录又怎么做？
您好 请问是自己销售货物开具发票么？
197楼
2023-02-24 13:51:45
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 晴 发表的提问：
购入原材料，已收到货已付款，发票未收到这要怎么做会计分录
借预付账款 贷；银行存款 暂估入库 借；原材料 贷；应付账款-暂估
198楼
2023-02-24 14:07:41
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ F.T 发表的提问：
购买的网上用于抵扣发票用的软件认证费用。怎么做会计分录？(没有收到发票)
你好，借预付账款贷银行存款，收到发票再冲预付账款
199楼
2023-02-24 14:31:50
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F.T：回复小黎老师 收到发票后入账，应该是财务费用，还是管理费用呢？
2023-02-24 14:52:51
小黎老师：回复F.T你好，计入管理费用
2023-02-24 15:21:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 张铧尹 发表的提问：
货款已付，收到对方的发票，货未入库的会计分录怎么做呀？
借；在途物资 应交税费 贷；应付账款等科目
200楼
2023-02-24 14:53:59
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张铧尹：回复邹老师 也可以先做预付款吗？货入库时再账，借：预付账款 贷：银行存款 入库时：借：原材料 贷：预付账款
2023-02-24 15:22:57
邹老师：回复张铧尹你好，借：预付账款 贷：银行存款 入库时：借：在途物资 贷：预付账款 未入库是不能计入原材料核算的
2023-02-24 15:34:01
张铧尹：回复邹老师 未入库之前不入账，入库之后再做分录呢？前面一直挂着预付款
2023-02-24 15:50:14
邹老师：回复张铧尹借；原材料 贷；预付账款
2023-02-24 16:19:46
职称：中级会计师
5.00
解题: 0.22w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
预付电话费，水电费等做会计分录。收到发票后又如何做会计分录。
预付时候 借其他应付款 贷银行存款 收到票借管理费用 贷其他应付款
201楼
2023-02-27 14:02:37
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丁老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 噜噜噜 发表的提问：
代收海运费后的会计分录，收到美金货款里含代收的海运费、已经结汇，运费票尚未收到、待付
借银行 贷其他应付
202楼
2023-02-27 14:32:27
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噜噜噜：回复丁老师 为什么是其他应付？
2023-02-27 14:46:50
丁老师：回复噜噜噜你说的是代收海运费
2023-02-27 15:10:16
噜噜噜：回复丁老师 代收代付，出口货物发票不含运费，对方给付我公司货款内含运费1100美金、待运费票给我公司开过来后代付运费，美金支付运费
2023-02-27 15:26:39
丁老师：回复噜噜噜代收代付的话就是用用其他应付款
2023-02-27 15:40:46
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 黄妹妹 发表的提问：
1 收到咨询费发票，6%，会计分录怎么做 2开出一张咨询发票，会计分录
借；主营业务成本 应交税费（进项税额） 贷；银行存款 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费（销项税额）
203楼
2023-02-27 14:44:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 我们 发表的提问：
销售商品，但未收到货款，已开发票，会计分录怎么写
您好 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 借：主营业务成本 贷；库存商品
204楼
2023-02-28 14:03:10
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我们：回复bamboo老师 下面那个是结转成本吗
2023-02-28 14:21:45
bamboo老师：回复我们下面那个是结转成本
2023-02-28 14:50:57
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ cindy 发表的提问：
预付发货物流费用，和收到物流公司发票时的会计分录分别怎样做？
借预付账款 贷银行存款 发票到借销售费用--运输费 借应交税费（进项） 贷预付账款
205楼
2023-02-28 14:32:43
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 拼搏的方盒 发表的提问：
公司已开票出去，未收到款项的会计分录
您好 借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税额
206楼
2023-02-28 14:41:59
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拼搏的方盒：回复bamboo老师 收到款项之后呢
2023-02-28 15:03:48
bamboo老师：回复拼搏的方盒借：银行存款 贷：应收账款
2023-02-28 15:26:30
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
本月开出发票，但未收到款，应该怎么入账？会计分录？
本公司是房地产代理公司，本月开出发票，未收到款项，请各位帮我看看一下分录做的正不正确？ ① 开出发票会计分录： 借：应收账款-XXX公司 贷：主营业务收入 应交税金-应交增值税销项税 ②收到款项会计分录： 借：银行存款 贷：应收账款-XX公司
207楼
2023-03-01 13:37:11
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李老师：回复爱笑的流沙房地产代理公司 这个代理应该缴纳营业税吧？ ① 开出发票会计分录： 借：应收账款-XXX公司 贷：主营业务收入 借营业税金及附加 贷营业税 城建税 教育附加 地方教育附加 ②收到款项会计分录： 借：银行存款 贷：应收账款-XX公司
2023-03-01 13:47:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 爱听歌的水池 发表的提问：
采购原材料时发票未到，如何做会计分录 过了几个月，发票已到，如何做会计分录
你好 采购原材料时发票未到，借；原材料，贷；应付账款——暂估 过了几个月，发票已到 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 ， 贷；原材料 根据发票入账 借；原材料 ， 应交税费-应交增值税（进项税额）， 贷；应付账款等科
208楼
2023-03-01 13:46:52
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爱听歌的水池：回复邹老师 当时是支付了现金。
2023-03-01 14:08:51
爱听歌的水池：回复邹老师 借：库存商品 贷：库存现金
2023-03-01 14:26:58
爱听歌的水池：回复邹老师 收到发票是增值税普通发票
2023-03-01 14:54:02
邹老师：回复爱听歌的水池你好，那就这样做分录 采购原材料时发票未到，借；原材料，贷；应付账款——暂估 借；预付账款，贷；库存现金 过了几个月，发票已到 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 ， 贷；原材料 根据发票入账 借；原材料 ， 应交税费-应交增值税（进项税额）， 贷；库存现金
2023-03-01 15:12:54
爱听歌的水池：回复邹老师 采购时全额直接支付现金，没有发票。 发票是分次提供的，后来到了一部分发票。发票是不用交税
2023-03-01 15:27:35
邹老师：回复爱听歌的水池你好 取得普通发票，只需要把最后一个分录改成这个就可以了 借；原材料 ， 贷；预付账款
2023-03-01 15:45:38
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 天使的缺点 发表的提问：
是收到会计事务所的服务费发票会计分录怎么做
借；管理费用 贷；应付账款等科目
209楼
2023-03-01 14:10:39
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 不二。 发表的提问：
开出一张发票但是不是收入的会计分录怎么做？款项还未收到
你好，不是收入那是什么？
210楼
2023-03-01 14:20:38
全部回复
不二。：回复徐阿富老师 代收代付这样。借什么贷什么呢
2023-03-01 14:33:26
徐阿富老师：回复不二。你好，代收代付也要你们开票？是什么款项呢？
2023-03-01 14:43:37
不二。：回复徐阿富老师 服务费来的
2023-03-01 15:10:47
徐阿富老师：回复不二。你好，你把问题说明白点，我才能为你解答呢，服务费开出去发票应该记收入才是呢
2023-03-01 15:26:44
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