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出口退税视同内销会计处理
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.69w
引用 @ 个性的小懒虫 发表的提问：
你好，出口退税的发票已提交正式申报，但有张发票错报，要冲减掉，这张要视同内销处理的 应该怎样操作
你好，你作废或者冲红，再申报
46楼
2022-12-23 16:04:28
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.69w
引用 @ 俊秀的大白 发表的提问：
出口视同内销的会计核算，是不是也是销项税减进项税，为应缴纳税额？
是销项税减进项税，为应缴纳税额
47楼
2022-12-23 16:30:15
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ Lewis Meng 发表的提问：
出口视同内销的进项税额需要转出吗？进项票是17%，按照内销处理是缴纳16%增值税吗？然后是印花税吗？
出口视同内销对应进项可以抵扣，不用转出，按照16%的税率；
48楼
2022-12-23 16:47:50
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.56w
引用 @ 独特的跳跳糖 发表的提问：
生产自营出口企业，出口退税率为零的货物，是否视同内销征税？文件依据是什么？
根据《增值税暂行条例》第十条的规定,出口退税率为零适用免税政策的出口货物涉及的进项税额需做转出处理,视同内销征税的进项税额不需要做转出处理
49楼
2022-12-23 16:56:59
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.56w
引用 @ 学堂用户 发表的提问：
快递出口的货物，有采购专票和收汇，这种是视同内销还是免税处理呢
同学你好 可以视同内销
50楼
2022-12-24 16:10:37
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.56w
引用 @ 郑丽 发表的提问：
生产企业一般贸易出口货物时由于报关单价错报导致当月少确认免抵退出口收入，此差额是否应视同内销申报处理，还是可按出口免税销售填报？
可按出口免税销售填报
51楼
2022-12-24 16:31:40
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郑丽：回复朴老师 在填报增值税申报表时，上述的差额是填入附表一的“免抵退销售”对应的“未开具发票”栏位么？
2022-12-24 17:03:30
朴老师：回复郑丽这个是附表一有一个未开票收入的
2022-12-24 17:23:55
张壹老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 1.24w
引用 @ 喜悦的鲜花 发表的提问：
外贸企业出口退税，进货发票的税率是13%，退税率是0.怎么处理？ 商品海关编码是禁止出口或出口不退税。正常退税系统申报，退税率写0.进项发票还按照退税认证，对吗？不退的进项发票税额计入商品销售成本，对吗？ 这种情况，有的说要视同内销处理，能这样操作吗？
你好，退税率为0，不申报出口退税，直接视同内销．对应的进项税可以抵扣．
52楼
2022-12-24 16:46:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
外贸企业，出口不退税，视同内销，进项税额大于销项税额，月未怎样结转。
不需要结转。祝你学习愉快
53楼
2022-12-24 16:56:59
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大卫
职称：,中级会计师
4.96
解题: 0.09w
引用 @ #capricious 发表的提问：
出口货物视同内销怎么报税了
既然转为内销了，就按正常内销处理报税
54楼
2022-12-25 15:14:58
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ JuJu???? 发表的提问：
出口货物已报关，但因发票上货物的品名或规格开错且无法重开，所以不能办理退税，是视同内销，还是做免税处理
你这是做内销处理，同学
55楼
2022-12-25 15:43:41
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.69w
引用 @ 美美 发表的提问：
老师，出口不免税也不退税的货物，是不是就是视同国内内销，核算销项税和进项税
你好，是的。不免税也不退税就是内销处理
56楼
2022-12-25 16:11:22
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.69w
引用 @ 勤劳的路人 发表的提问：
我想请教一个问题就是外贸企业上年出口今年视同内销，没涉及到退税，今年视同内销的应交增值税和地税的附加税费是否可以通过以前年度损益调整科目进行处理
你好，可以的，因为是去年的业务
57楼
2022-12-25 16:37:23
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.56w
引用 @ 李老师 发表的提问：
免抵退0退税率，出口转内销的账务处理
同学你好 这个直接 借银行 贷主营业务收入 贷销项
58楼
2022-12-25 16:53:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 贪玩的酒窝 发表的提问：
出口产品海关退税率为0,税局说按内销征税处理。可是老师说视为免税产品？不征税？？
登录你的退税系统，系统维护-代码维护-海关商品码，特殊商品标识如果是”1 “就是按照内销征税,是”2 “就是免税
59楼
2022-12-26 15:47:48
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五条悟老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.57w
引用 @ 声声慢 发表的提问：
出口退税率为零的货物是免税还是视同内销征税？现在是什么政策？
出口货物一般就是免税啊。
60楼
2022-12-26 16:15:29
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