春暖花开：回复邹老师 老师，我知道是这样做账，代收的时候设置的是客户核算项目，代交对应的是房管局，不知道怎么处理了

邹老师：回复春暖花开你好，代付的时候做 代收时候的相反分录就是了 （是针对这个回复有什么疑问吗）

春暖花开：回复邹老师 老师，代收的时候有几百个客户核算明细，代交的时候也要做几百个客户明细做相反的分录吗？有没有简单点的做法？

邹老师：回复春暖花开你好，是的，没有简单的办法，必须这样设置明细核算的 

花开半夏：回复陈诗晗老师 同样的分录，比如勘察丈量费，说是要分摊至每栋楼成本的会计说: 借 开发成本 项目名称 前期工程费 ，而且不需要再设置三级四及科目，说那样设置太详细， 而说要整个项目核算的会计说: 借 开发成本 前期工程费 勘察丈量费，意思是必须设置三级四级科目，这样财务软件会根据这些计算数据，例如，一个费用分几次付款，这样从软件里就可以看到一共付款金额，如果不设置的情况下就要自己计算了 ，是这样吗老师

花开半夏：回复陈诗晗老师 我说了这么多，不知道老师明白我的意思吗

陈诗晗老师：回复花开半夏前面没有设置明细科目，不能核算得非常明细。 那么后面你设置了各明细科目，相关的数据核算更明细。 如果一个费用多次付款，那么你自然是明细才能更详细。

花开半夏：回复陈诗晗老师 项目名称应该不填写也可以吧？

陈诗晗老师：回复花开半夏如果有多个项目经营，那么项目明细要填写的。

花开半夏：回复陈诗晗老师 公司是新注册的，这是第一个项目

陈诗晗老师：回复花开半夏我建议是写上，因为后面还会涉及到其他项目，区分开来

花开半夏：回复陈诗晗老师 老师你看测量费说是成本要核算到每栋楼的会计做分录是: 借 开发成本 土地开发 项目名称 前期工程费 另一个是 借 开发成本 前期工程费 测量费 老师您看哪个分录更合适

陈诗晗老师：回复花开半夏第一个更合适，同学。 这样也是方便你自己以后账务处理。

123阳光：回复朴老师 老师，物业管理公司的也行可以转发给我吗？谢谢

朴老师：回复123阳光你好，这个在下载中心，有物业公司的

狐狸的雨：回复meizi老师 我们是商贸企业，不是生产企业，要用生产成本核算吗

狐狸的雨：回复meizi老师 我也是刚接手的，原来购进矿山一次性计入库存商品了

狐狸的雨：回复meizi老师 电费，水费，加工费，全部计入库存商品了

meizi老师：回复狐狸的雨 你好；     是的。 要用这个科目去汇总下  成本哈； 不直接入 库存商品哦    

狐狸的雨：回复meizi老师 那我原来计入库存商品的，需要调出来吗

meizi老师：回复狐狸的雨 你好；  已经做 就不调整了。  只要金额对的； 以后注意归集下     

狐狸的雨：回复meizi老师 那我现在对外销售的成本如何结转呢

meizi老师：回复狐狸的雨 你好；      借主营业务成本贷库存商品  

燕子：回复紫藤老师 老项目是怎么确定的？还是等税务机构认定

紫藤老师：回复燕子《营业税改征增值税试点有关事项的规定》中规定,建筑工程老项目是指: 　　(1)《建筑工程施工许可证》注明的合同开工日期在2016年4月30日前的建筑工程项目; 　　(2)未取得《建筑工程施工许可证》的,建筑工程承包合同注明的开工日期在2016年4月30日前的建筑工程项目。

燕子：回复紫藤老师 如果采用5%缴纳增值税，不能抵扣的那些进行税金怎么做账务处理

紫藤老师：回复燕子那就计入成本 或费用

燕子：回复紫藤老师 房产公司销售开出的增值税发票都是普通发票吗

紫藤老师：回复燕子销售开出的增值税发票可以都是普通发票

燕子：回复紫藤老师 有开专用发票的吗

紫藤老师：回复燕子可以 有开专用发票的

燕子：回复紫藤老师 购方专票的税可以抵扣吗

紫藤老师：回复燕子一般纳税人取得专票可以抵扣,除了集体福利和个人消费，简易计税项目,免税项目除外

燕子：回复紫藤老师 采用简易计税5%增值税申报表里，进行税额不抵扣该怎么填列和勾选？

紫藤老师：回复燕子进行税额不抵扣，那就不需要勾选

上善若水：回复晓海老师 老师回答太过精辟，本人房产基础不够深厚，一时无法全面领悟，请老师赐教，谢謝！

上善若水：回复晓海老师 比如一期建五百套可售普通住宅，二期建可售小高层普通住宅二百套，那么一期是否要承担二期中的花园、绿化、道路、配电房的成本，请赐教，謝謝！

晓海老师：回复上善若水你好！公共设施是三期一起的吗？那样可以按图纸先进行均摊

上善若水：回复晓海老师 每一期都有相同的公共设施，如都有道路，绿化，配电房，也有这一期有另一期沒有的，如公廁，篮球场地等，由于面积大开发期长，同时为了减轻资金压力才分三期开发的，規划布局是整体规划，三期开发完就是一个完整的小区，请问老师各开发期中公共设施如何分配，不同期中可售面积要分摊另一期的公共设施成本吗？若分摊还未建公共设施的成本，成本具体怎么确定，账务如何处理，謝謝

晓海老师：回复上善若水你好！同时销售还是分期销售？

5fsshz：回复轶尘老师 那我里面基础的施工9%的税率，材料是13%，怎么核算呢

轶尘老师：回复5fsshz分项目进行核算 设置二级科目分包费用、材料费等

kj_opm8X6rUshMH：回复黄老师 会计核算会有哪些变化。税收会有什么影响？

黄老师：回复kj_opm8X6rUshMH没什么变化的，做账方式和物业管理费差不多，分个二级明细好区别

小云老师：回复海之蓝无论是哪个制度，关于税的都是一样的

海之蓝：回复小云老师 可能讲具体明细，我不是不懂吗？

小云老师：回复海之蓝我说的印花税消费税都是明细税目啊，你是指什么不懂呢

罗达：回复邹老师 老师你好，是非独立的也就是xx公司xx店

邹老师：回复罗达你好，需要把所有门店作为一个整体核算的