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工资挂账应怎么做会计分录
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 就算我化为宇宙星辰，也会与你同在 发表的提问：
上个月某员工未发的工资，挂的其他应付款，本月已经发了，分录是怎么做？（挂账）借：*** 贷：其他应付款 应交税金本月分录怎么做？ 借：其他应付款 应交税金 贷：银行存款 （这样？）
你好 未发的工资就挂在应付职工薪酬贷方就可以了 不用再走其他应付款挂账
61楼
2022-12-27 17:02:59
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就算我化为宇宙星辰，也会与你同在：回复meizi老师 请问，如果按照我的做法放在其他应付款里，（上面）我那样写分录对不对？
2022-12-27 17:18:08
meizi老师：回复就算我化为宇宙星辰，也会与你同在你好 如果你是先冲应付职工薪酬的话 可以这样挂
2022-12-27 17:46:42
就算我化为宇宙星辰，也会与你同在：回复meizi老师 抱歉，针对我的问题，我还是不太明白
2022-12-27 18:16:38
meizi老师：回复就算我化为宇宙星辰，也会与你同在哪里不明白 其实没发工资是可以直接挂在应付职工薪酬即可 等你发放冲应付职工薪酬科目即可 不清楚你为什么非得去挂其他应付款
2022-12-27 18:30:13
就算我化为宇宙星辰，也会与你同在：回复meizi老师 我单位没有设置应付职工薪酬这个科目
2022-12-27 18:55:11
meizi老师：回复就算我化为宇宙星辰，也会与你同在你好 这个是常用一级科目 没有的话可以添加的
2022-12-27 19:24:26
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 方大冬 发表的提问：
员工未领工资做收回，我应该怎么做会计分录呢？
同学你好，这个是不需要支付给员工了么
62楼
2022-12-28 15:53:31
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方大冬：回复立红老师 是的，不需要支付给员工了
2022-12-28 16:13:23
立红老师：回复方大冬同学你好 如果是这样，做当初计提工资的负数分录就可以 借，管理费用等，负数 贷，应付职工薪酬，负数
2022-12-28 16:29:30
方大冬：回复立红老师 那如果后续员工有过来领，还要付给他的，这种情况怎么做分录呢？
2022-12-28 16:46:11
立红老师：回复方大冬同学你好 借，管理费用等，负数 贷，应付职工薪酬，负数 如果确定不需要支付，才做这个分录的，如果不确定，先不用处理，在应付职工薪酬贷方放着就可以，员工来领，冲减应付职工薪酬就可以；
2022-12-28 17:08:56
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.35w
引用 @ 爱你 大静静儿 发表的提问：
月底计提工资150000，实际发工资160000，会计分录应该怎么做
计提 借：成本费用 15000 贷：应付职工薪酬 15000 发放 借：应付职工薪酬 16000 贷：银行存款 16000 补提 借：成本费用 1000 贷：应付职工薪酬 1000
63楼
2022-12-28 16:09:30
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ C9342436 发表的提问：
固定资产调账应该怎么做会计分录
你好，之前 的分录是？正确的应当是？
64楼
2022-12-28 16:27:59
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C9342436：回复邹老师 老师具体就是我们之前是手工帐，刚用的软件，往软件商录的时候会出现一些误差，应该怎么把误差调回来
2022-12-28 16:40:07
邹老师：回复C9342436你好，你需要描述之前的时候是什么样 正确的是什么，我才好调整的
2022-12-28 16:50:59
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ Iamatree 发表的提问：
不挂名的股东投资款75万该怎么做会计分录
你好！你的不挂名是什么意思呢，股东款实际收到没。
65楼
2022-12-28 16:35:14
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ A会计学堂-课程辅导王老师 发表的提问：
建筑企业签了合同，老板说要我挂应收账款，我要怎么做会计分录啊
你好，签订了合同是不需要做分录的，提供了建筑服务才需要做分录的
66楼
2022-12-28 16:59:59
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A会计学堂-课程辅导王老师：回复邹老师 那老板到时候问我要这个工程的应收账款，我怎么回
2022-12-28 17:13:12
邹老师：回复A会计学堂-课程辅导王老师你好，都没有提供工程服务，只是签订一个合同，不需要通过应收账款核算啊 老板要挂账应收账款这个想法是错误的
2022-12-28 17:28:48
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.17w
引用 @ 盈盈儿 发表的提问：
厂家垫付工资的会计分录应该怎么做？
您好！借应付职工薪酬 贷其他应付款。
67楼
2022-12-29 15:35:57
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.96w
引用 @ Cindy 婷 发表的提问：
1、计提当月工资（当月社保公账未扣款），会计分录怎么做？2、次月发放工资（社保扣款了），会计分录怎么做？
计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款
68楼
2022-12-29 16:00:17
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 贺茜 发表的提问：
代缴社保怎么做会计分录不是公司员工挂靠的
借；其他应收款 贷；银行存款
69楼
2022-12-29 16:21:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ k1 发表的提问：
老师，应收账款挂账应该怎么做分录
你好 借：应收账款 ，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额）
70楼
2022-12-29 16:31:10
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 某某歡 发表的提问：
公司租用了一位医生的医生资格证书 怎么做会计分录 明细应该挂什么
你好！ 借：管理费用-使用费（或劳务费） 贷：银行存款
71楼
2022-12-29 16:59:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.17w
引用 @ 疯狂的荔枝 发表的提问：
我公司是被挂靠单位 收到工程款怎样做会计分录？支付工程款给个人怎样做会计分录.
您好！你外账要做的话，这个个人要开劳务发票给你们。 然后你们收到工程款可以借银行存款 贷应收账款
72楼
2023-01-03 16:29:59
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王晓老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.83w
引用 @ 叮咛 发表的提问：
老师，这张工资单怎么做会计分录，计提工资，和发放工资，分录怎么做？
你好 借 费用类科目 6060 贷 应付职工薪酬 6060 借 应付职工薪酬 6060 贷 其他应收款 200 其他应付款 -押金 50 其他应付款-五险一金 940 应交税费-应交个人所得税 57 银行存款 4813
73楼
2023-01-03 16:40:44
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叮咛：回复王晓老师 好的，谢谢老师
2023-01-03 17:04:28
王晓老师：回复叮咛不客气，满意请五星好评，谢谢
2023-01-03 17:21:55
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 自然的洋葱 发表的提问：
老师，你好，刚刚问你的注册资金转出挂其他应收款100万，可以怎么冲销费用呢？不懂会计分录怎么做，比如我购买材料或支付工资了，怎么冲销其他应收款里的100万呢？会计分录怎么写？
收回借款 借库存现金、银行存款（这个可以现金拿到银行存，客户名字写那个之前当作借款人的） 贷其他应收款 然后把钱花出去
74楼
2023-01-03 16:50:58
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 陆向东 发表的提问：
看到工资表怎么做账，会计分录是什么
计提 借 管理费用 贷 应付职工薪酬 实际发放 借应付职工薪酬 贷银行存款 其他应付款 应交税费 个人所得税
75楼
2023-01-04 15:54:08
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