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其他应收款核销的会计分录
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 坚持 发表的提问：
借：其他应收款，贷：其他应付款，是核算什么的会计分录
这个应该是转账类分录，就是甲把款代企业付给乙，那么借其他应收款-乙贷其他应付款--甲
1楼
2022-12-12 19:19:27
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坚持：回复徐阿富老师 不是多理解
2022-12-12 19:45:11
徐阿富老师：回复坚持你好，乙向企业借款，企业没有钱，由甲代付，这个时候，就是借其他应收款--乙 贷其他应付款---甲
2022-12-12 20:10:19
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 害怕的酸奶 发表的提问：
请问收到代垫个人社保款等如何做会计分录？前期做账没有放入其他应收款，无法冲销
收到代垫个人社保款等计入其他应付款
2楼
2022-12-12 20:35:37
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 雪花 发表的提问：
如果把小张账上下一万挂到小李账上，会计分录怎么做，小李和小张通过其他应收款科目核算
你好！借其他应收款小李 贷其他应收款小张
3楼
2022-12-12 21:52:10
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 累了倦了懂了 发表的提问：
老师，我公司2018年代个人交养老与医疗部份，因部分员工已辞职，不再扣回其他应收款了，一直挂在其他应收款上，现在想把他冲平，怎样出会计分录？
你好 借 营业外支出 贷 其他应收款
4楼
2022-12-12 23:07:15
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累了倦了懂了：回复答疑苏老师 不需要进以前年度损益调整吗？
2022-12-12 23:40:41
答疑苏老师：回复累了倦了懂了你好 不需要的 这个营业外支出也不可以税前扣除
2022-12-13 00:08:41
益馨
职称：高级会计师
5.00
解题: 0.25w
引用 @ arale08 发表的提问：
 本公司关于ETC充值的会计分录 1、先是借款充值借：其他应收款——内部个人往来，贷：银存 2、报销时借：其他应收款——ETC充值xx车辆号，贷：'其他应收款 - 内部个人往来 请问老师对吗
是有专人去充值吗，报销时的发票是司机提供吗，怎么个流出
5楼
2022-12-13 00:25:19
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 漂亮的香烟 发表的提问：
处理盗窃损失时，员工赔偿的钱借记其他应收款，那现金是不是也会增加呢？要不要做这个会计分录？
借：现金贷：其他应收款
6楼
2022-12-13 01:25:37
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.62w
引用 @ 快乐满满 发表的提问：
老师好！出纳怎样根据会计分录统计出总的费用？费用除了包括成本还包括哪些?费用包括其他应收款吗？请分别回答，谢谢！
你好，根据销售费用，管理费用，财务费用借方统计 费用是不包括成本的 也不包括其他应收款
7楼
2022-12-13 02:29:40
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快乐满满：回复邹老师 老师，不好意思，我是新手，换个角度问这个问题。统计费用时需要统计资产类、负债类、所有者权益类、成本类、损益类的哪几类？或者说费用与这几类会计科目的计算公式是怎样的？谢谢！
2022-12-13 02:44:11
邹老师：回复快乐满满只需要统计费用 直接看费用的发生额，与其他科目没有必然关系的
2022-12-13 02:55:24
夏天老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.37w
引用 @ 优雅的魔镜 发表的提问：
请问一下这笔会计分录该如何做？唐先久是法人，如果做其他应收款这笔钱以后还不进来该怎么办呢
你好，如果后期还不回来就会被认为分红了，需要交分红个税，借款分录是借其他应收款，贷银行存款
8楼
2022-12-13 03:47:57
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.64w
引用 @ 娇 发表的提问：
现在有借：其他应收款，贷：其他应收款，这样的会计分录吗？什么情况下会做这样的会计分录。
这个分录借贷方一样，不合适的
9楼
2022-12-13 04:46:02
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娇：回复朴老师 他们借贷方不是同一人
2022-12-13 05:19:47
朴老师：回复娇那就是可以的，用别人的其他应收款转嫁给另一个
2022-12-13 05:36:12
娇：回复朴老师 这是什么情况才会出现这样的会计分录分，有点搞不懂，而且这个前面也没有分录了，就拿着一张报销单做账，上面的主要内容是某某工地房租已交给法人
2022-12-13 06:04:17
朴老师：回复娇就是我欠你的钱，然后转到我老公账上了，这样说你明白吗
2022-12-13 06:16:13
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 累了倦了懂了 发表的提问：
老师，我公司2018年代个人交养老与医疗部份，因部分员工已辞职，不再扣回其他应收款了，一直挂在其他应收款上，现在想把他冲平，怎样出会计分录？
这个不能收回了，就只能转入费用了
10楼
2022-12-13 05:50:51
全部回复
累了倦了懂了：回复辜老师 具体会计分录？
2022-12-13 06:13:04
辜老师：回复累了倦了懂了借：XX费用 贷：其他应收款
2022-12-13 06:26:05
累了倦了懂了：回复辜老师 这个是去年就挂起的其他应收款，不需要讲入以前年度损益调整吗？
2022-12-13 06:44:17
累了倦了懂了：回复辜老师 ？
2022-12-13 07:05:29
辜老师：回复累了倦了懂了金额不大，可以不用以前年度损益调整的
2022-12-13 07:30:54
累了倦了懂了：回复辜老师 3仟多元呢？
2022-12-13 07:49:43
辜老师：回复累了倦了懂了3千多，也可以不用调整，如果你要计入以前年度损益调整也是可以的
2022-12-13 08:03:07
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 忐忑的老虎 发表的提问：
公司内部股东之间股权转让：股东A原实缴金额270万，股东B原实缴金额270万，股东C实缴金额270万。现A股东转让股权261.9万元给C股东。现A股东账面上的其他应收款415万，作为付给A股东的退股资金，请问会计分录怎么做？
前面是aa270万的股权，以261.9万亏损转让给C里，现在说的这个415万作为他的退股资金是吗？那么你现在账上的这个净资产有多少？
11楼
2022-12-13 06:51:55
全部回复
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 虚心的银耳汤 发表的提问：
2018年其他应收款汇款中石化没有设二节科目，现在2020年发现汇中石化的款项在贷方，现在会计分录怎么冲
把中石化的其他应收款调整至其他应付款
12楼
2022-12-13 08:18:26
全部回复
虚心的银耳汤：回复轶尘老师 但是这钱己付给中石化了
2022-12-13 08:31:24
轶尘老师：回复虚心的银耳汤那应该冲平啊 借：其他应收款-中石化 贷：银行存款
2022-12-13 08:53:02
虚心的银耳汤：回复轶尘老师
2022-12-13 09:22:10
轶尘老师：回复虚心的银耳汤最后支付给中石化 冲减其他应付款
2022-12-13 09:47:41
虚心的银耳汤：回复轶尘老师 其他应收款4412335.79是2019年的期末余额
2022-12-13 10:01:48
虚心的银耳汤：回复轶尘老师 2018年没有设二节科目，借其他应收款贷银行存款
2022-12-13 10:14:36
虚心的银耳汤：回复轶尘老师 2019年开始接的账，开始设二节科目，1月份油票回来冲其他应收款-中石化，就变成贷方了
2022-12-13 10:41:21
虚心的银耳汤：回复轶尘老师
2022-12-13 11:08:13
虚心的银耳汤：回复轶尘老师 因2018年没开二节科目，到2019年1月发票回来一下就贷方400多万
2022-12-13 11:36:10
轶尘老师：回复虚心的银耳汤你以前的其他应收款里面有需要冲账的 所以导致现在贷方很大
2022-12-13 11:54:37
虚心的银耳汤：回复轶尘老师 那现在怎么冲，之前接的是手工帐，没有二节科目，我接账时，开了二节科目
2022-12-13 12:24:30
轶尘老师：回复虚心的银耳汤你之前的其他应收款还是挂账的吗
2022-12-13 12:40:38
虚心的银耳汤：回复轶尘老师 有呢，挂保险和油的账
2022-12-13 13:10:17
轶尘老师：回复虚心的银耳汤是啊 说明发票来了应该冲之前挂账的油费 但是你把油费都计入到了新科目里面 所以导致新科目多了
2022-12-13 13:35:35
虚心的银耳汤：回复轶尘老师 那现在怎么冲平新的科目
2022-12-13 14:00:33
轶尘老师：回复虚心的银耳汤原来的其他应收和现在的科目对冲
2022-12-13 14:13:35
虚心的银耳汤：回复轶尘老师 原来的科目就是一节科目，没有设到油和保险
2022-12-13 14:34:08
轶尘老师：回复虚心的银耳汤但是原来是的一级科目是有余额的 你没有处理
2022-12-13 14:57:05
虚心的银耳汤：回复轶尘老师
2022-12-13 15:16:22
虚心的银耳汤：回复轶尘老师 现在怎么处理，调整会计分录
2022-12-13 15:28:53
轶尘老师：回复虚心的银耳汤你要把这个一级科目余额里面 那些是油费产生的扒出来 然后和新科目对冲
2022-12-13 15:47:32
虚心的银耳汤：回复轶尘老师 已经找出来，怎么做会计分录
2022-12-13 15:59:42
轶尘老师：回复虚心的银耳汤借：其他应付 贷：其他应收款
2022-12-13 16:15:48
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 腼腆的黑裤 发表的提问：
企业根据以往经验预计退货2000，已计入其他应收款科目，最后实际退货2300，会计分录怎么写
你好，那么剩下的300要冲收入，相当于多退了。
13楼
2022-12-13 09:09:56
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 睡到12点 发表的提问：
软件期初数据没录的情况下，收到员工还款的会计分录，如果进其他应收款，以后就一直挂着了？？要怎么做？
您好！如果您没有期初数，又要接着之前的数据来，就只能先挂着了。
14楼
2022-12-13 10:15:16
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 无心的玫瑰 发表的提问：
收到之前被损坏的工程赔款，我之前是做入其他应收款，现在其他应收款的贷方余额一直挂着账，应该怎么处理，会计分录应该怎么做
你原来分录 是咋做的 ？
15楼
2022-12-13 11:15:07
全部回复
无心的玫瑰：回复玲老师 借:银行存款，贷:其他应收款
2022-12-13 11:33:59
玲老师：回复无心的玫瑰你好 这是收到钱的分录 ，前面没有收到钱时还应做一步分录 的
2022-12-13 11:55:58
无心的玫瑰：回复玲老师 没收到钱时，应该怎么做分录呢，工程材料是我们自己出来修复的
2022-12-13 12:21:40
玲老师：回复无心的玫瑰你原来的分录是怎么做的？就是修理那步
2022-12-13 12:44:34
无心的玫瑰：回复玲老师 没做过，这是第一次收到修复的赔款
2022-12-13 12:58:08
玲老师：回复无心的玫瑰你修复不是花钱了吗？你花钱那个分录是怎么做呀？
2022-12-13 13:25:30
玲老师：回复无心的玫瑰比如你花钱时记得费用，然后现在收到赔款，你就把原来那个费用充减了
2022-12-13 13:39:14
无心的玫瑰：回复玲老师 修复是用我们自己的材料，那是不是没收到钱的时候，分录应该是借:其他应收款，贷:库存商品呢？
2022-12-13 14:08:05
玲老师：回复无心的玫瑰也可以这样做，分录的
2022-12-13 14:32:51
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