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其他应收款核销的会计分录
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王瑞老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ 王樟英 发表的提问：
您好，问一下交的海关保证金60万元我做的其他应收款，现在只收回了6万还有56万元确定收不回来了说是我们要罚款，然后老板说叫我分摊做，我该怎么做会计分录怎么做账务处理呢？
你好，罚款按准则需要一次性转入营业外支出，要是分摊的话可以入长期待摊费用，分次转入营业外支出
286楼
2023-03-27 15:04:29
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王樟英：回复王瑞老师 那我要怎么做会计分录？
2023-03-27 15:33:26
王瑞老师：回复王樟英借：营业外支出 贷：其他应收款 或借：长期待摊费用 贷：其他应收款 借：营业外支出 贷：长期待摊费用
2023-03-27 15:44:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.62w
引用 @ 伟伟 发表的提问：
你好老师，我公司的注册资金20万，但这20万还没有到账，我之前做的会计分录是：借-其他应收款，贷-实收资本，但是通过在会计课堂学习，我了解到：如果注册资金不到位的话，会计上可以不做任何处理。那我现在是否可以再做一个负的会计分录，把之前的那个分录冲减掉呢？谢谢！
只能是冲回了 需要体现实质重于形式的要求 没有实际出资就不用做实收资本的账务处理，而不能根据营业执照的注册资本做账务处理
287楼
2023-03-27 15:14:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.62w
引用 @ 会计 发表的提问：
计提出口退税比实际收到的退税多几分钱 其他应收款-出口退税 借方有几分钱余额 怎么处理下呢 要怎么做会计分录呢
借；应交税费（出口退税） 贷；其他应收款 你可以做这个调整分录
288楼
2023-03-28 13:55:37
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会计：回复邹老师 然后呢
2023-03-28 14:25:33
邹老师：回复会计你好，这样就 其他应收款-出口退税 就没有借方余额了啊
2023-03-28 14:39:23
会计：回复邹老师 那应交税费（出口退税）就有余额了呀，要再怎么处理呢
2023-03-28 14:51:05
邹老师：回复会计你好，你之前错误的分录是？正确的分录应当是？
2023-03-28 15:06:57
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 聂桑桑 发表的提问：
其他应收款的账务处理:核销员工预支的差旅费，预支给他1000，他花了1200，如何做会计分录？我写的这些后面的数分别应该写多少
借：管理费用 1200，贷：其他应收款 1000，银行存款200
289楼
2023-03-28 14:03:46
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 落后的保温杯 发表的提问：
您好！请问冲销其他应收款，预算会计需要做分录吗？
你好；    这个是什么业务发生的 
290楼
2023-03-28 14:15:51
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 蓝心 发表的提问：
12月份员工把材料损坏，老板说由员工按成本赔款，内账已做借：其他应收款475，贷：库存商品475.等到1月份扣款时老板说公司承担238元，员工承担237元，怎么做会计分录
借管理费用 238 现金237 贷其他应收款 475 凭证后附上文字说明原因，公司及员工各承担金额，并让老板签字。建议下回文字说明做在前面，防止老板又变化。
291楼
2023-03-28 14:33:06
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.85w
引用 @ 语约 发表的提问：
借财务费用，贷其他应收款，会计分录怎么理解
你好，财务费用，二级科目是什么？
292楼
2023-03-28 14:41:59
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ A 我想静静 发表的提问：
销售部员工小王出差借款3000元，回来报销费用，花费2800元，剩余200元，借钱的会计分录:借:其他应收款贷:库存现金报销后的会计分录怎么写？
借：销售费用-差旅费2800，其他应收款200贷：其他应收款3000
293楼
2023-03-29 13:33:59
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 懂小姐 发表的提问：
老板用自己的钱支付公司制造费用没有来报销，直接把单子给我了，会计分录可不可以一写成借：制造费用 贷：其他应收款-老板
您好，最好写成借：制造费用 贷：其他应付款-老板
294楼
2023-03-29 13:53:14
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懂小姐：回复王雁鸣老师 那公司账户经常转给老板私人账户的钱怎么写分录
2023-03-29 14:04:51
王雁鸣老师：回复懂小姐您好，分录，借；其他应收款，贷；银行存款。如果前期有欠老板的款的情况下，借；其他应付款，贷；银行存款。
2023-03-29 14:23:11
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 小桥流水 发表的提问：
新建小企业认缴资本能不能把出纳前期收到股东交来的现金作为股东的投资款，做会计分录为借:库存现金 贷:实收资本。这样就不用做到其他应收款里面去了，到时候还得还股东的会计分录，可以吗？
只有以股东名义存入公户，注明投资款，才能作为实收资本的
295楼
2023-03-29 14:08:40
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小桥流水：回复袁老师 那存入银行公户后，公司前期购买电脑，打印机和网络推广费用都可以直接从公户转账支付的吧？使用的就是存入公户里面的投资款，可以吗？
2023-03-29 14:33:05
袁老师：回复小桥流水可以的　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　
2023-03-29 14:51:06
小桥流水：回复袁老师 好的，谢谢！
2023-03-29 15:10:06
袁老师：回复小桥流水不客气　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　
2023-03-29 15:36:20
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ Little y???? 发表的提问：
工程项目负责人预支款 会计分录在其他应收款二级科目按个人还是按工程项目来记
您好 工程项目负责人预支款 可以在其他应收款二级科目用项目 三级科目用个人来记
296楼
2023-03-29 14:28:57
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桂龙老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.84w
引用 @ 人生旅程 发表的提问：
请教一下，1、同一个人的其他应收和其他应付款如果对冲会计分录怎么做。我不知道哪个在借方哪个在贷方？ 2、同一个人公司的预收账款。预付账款怎么对冲会计分录？ 哪个在借方哪个在贷方都有区别吗？
冲 借其他应付款 贷其他应收款 借预收账款 贷预付账款
297楼
2023-03-29 14:38:59
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人生旅程：回复桂龙老师 为什么这样做呢 借方都是负债科目？
2023-03-29 15:17:47
桂龙老师：回复人生旅程按照你的题意，同一个人的往来放进了两个科目核算，本来是应在一个科目核算的。现在你说要对冲，那就是相反做分录，做完后，差额是在借方，表示这个人还欠公司的钱，差额在贷方表示公司欠那个人的钱
2023-03-29 15:29:41
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
旅行社2人散客拼团，总团款：2440元，我们收定金500元，，支出：房费：360元（我们支付），门票：835元（文化支付），行程结束，文化代收1940元团款，，会计分录怎么做？？？文化是不是要挂两个科目，，其他应付账款和其他应收账款
是的，挂其他应收款、其他应付款即可的了
298楼
2023-03-30 16:24:08
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 悲凉的煎蛋 发表的提问：
之前会计分录是借现金贷其他应付款，附的收据，现在收回股东的款，附的收据客户名称那里写公司的名字还是股东的名字
这回的分录是借其他应付款 贷现金，还给股东款，那附的收据上客户名称是公司名还是股东名字
299楼
2023-03-30 16:38:56
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王雁鸣老师：回复悲凉的煎蛋您好，是公司的名称。
2023-03-30 17:11:55
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 深情的航空 发表的提问：
A公司打款20万到B公司，由B公司采购并出口一批货物（借：其他应付款20 贷银行20），现B公司采购货物款19万并出口了，货物出口结汇因为汇率差原因，只结汇了17万，最后把17+（20-19）=18万返还A公司，这样会计分录一步步是如何做呢？
差额计入财务费用--汇兑损益即可
300楼
2023-03-30 16:59:59
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