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其他应收款核销的会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.62w
引用 @ 一米阳光? 发表的提问：
老师，同一家单位相互对冲，其他应付款100000借方，其他应收款借方397874，怎么写会计分录呢
你好，借；其他应付款100000，贷；其他应收款100000
91楼
2023-01-09 17:08:59
全部回复
一米阳光?：回复邹老师 但现在其他应付款余额在借方10000，还是借方，那其他应付款借方不是变20000了吗？有点闷了老师
2023-01-09 17:20:34
邹老师：回复一米阳光?你好，需要是其他应付款贷方，才可以与其他应收款借方冲销的 都是借方无法冲销的
2023-01-09 17:45:04
一米阳光?：回复邹老师 我怎么把其他应付款的这笔16066和上面的其他应收397874.07互相冲呢
2023-01-09 17:56:30
邹老师：回复一米阳光?你好，借；其他应付款16066，贷；其他应收款16066
2023-01-09 18:14:41
一米阳光?：回复邹老师 那应收账款和应付账款都是一借一贷相互冲是吧？
2023-01-09 18:32:05
邹老师：回复一米阳光?你好，是的，借；应付账款，贷；应收账款，冲销做这个分录
2023-01-09 18:42:31
一米阳光?：回复邹老师 好，谢谢老师
2023-01-09 19:11:02
邹老师：回复一米阳光?不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-01-09 19:34:41
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.85w
引用 @ 影*一一 发表的提问：
老师想问下，之前交社保公积金都用的其他应收款这个科目，现在需要调成其他应付款会计分录怎么做呢
你好 其他应收款现在贷方余额的吗
92楼
2023-01-10 16:11:09
全部回复
影*一一：回复郭老师 现在其他应收款在借方，那天听了老师的课，说的是要放在其他应付款
2023-01-10 16:36:25
影*一一：回复郭老师 所以准备把科目调一下
2023-01-10 16:47:58
郭老师：回复影*一一你们先支付，后期再从工资扣除是吗
2023-01-10 17:14:24
影*一一：回复郭老师 都是当月交当月社保公积金，工资是当月发上月的，对的，就是后期再从工资扣除
2023-01-10 17:42:23
郭老师：回复影*一一用其他应收款可以的 先从工资扣除后期缴纳的用其他应付款
2023-01-10 18:03:59
影*一一：回复郭老师 好的，那还是用其他应收款了
2023-01-10 18:20:22
影*一一：回复郭老师 我们都是先交后收回，没有提前从工资扣除，我还是用着其他应收款，谢谢老师
2023-01-10 18:33:44
郭老师：回复影*一一是的 用其他应收款可以的
2023-01-10 18:49:17
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 小草 发表的提问：
第一个月要买固定资产，但是其他应收款和其他应付款都为0，准备填收据，用现金购入。但是账上现金不够怎么做会计分录啊？
你好，你是买了固定资产没有支付款项吗
93楼
2023-01-10 16:22:34
全部回复
小草：回复小惑老师 固定资产已经买进来，有十几万。但账目上现金只有几百块。
2023-01-10 16:47:21
小草：回复小惑老师 还在吗？
2023-01-10 17:03:36
小惑老师：回复小草那就是没有钱支付货款 借；固定资产 贷：应付账款
2023-01-10 17:24:04
小草：回复小惑老师 我们另外一个会计说借：现金 贷：其他应收款 然后再借：固定资产 贷：现金，开收据
2023-01-10 17:42:04
小草：回复小惑老师 但其他应收款已经为0了，这个做下去就变成负数了。、
2023-01-10 18:11:55
小草：回复小惑老师 老师，还在吗？
2023-01-10 18:32:35
小惑老师：回复小草现金 贷：其他应收款 然后再借：固定资产 贷：现金， 这个分录是什么意思？
2023-01-10 18:52:31
小草：回复小惑老师 我也是一头雾水
2023-01-10 19:07:00
小惑老师：回复小草这个分录从根本上是不成立的，没有勾稽关系
2023-01-10 19:27:02
益馨
职称：高级会计师
5.00
解题: 0.25w
引用 @ 强强 发表的提问：
年末分公司上交总公司利润时分公司会计分录：借本年利润 贷其他应付款一往来款，总公司会计分录：借其他应收款一往来款 贷本年利润，请问老师以上可以这样做吗？
可以的，按照总分公司利润分配协议定下来的可以的
94楼
2023-01-10 16:33:24
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 英勇的手机 发表的提问：
您好！老师请问公司法人向银行贷款800万，走公司帐转出800万至法人帐户，老板说做到其他应付款或其他应收款去，会计分录怎么做？
钱打给老板 借:其他应收款 贷:银行存款
95楼
2023-01-10 16:51:52
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苏老师
职称：中级职称
5.00
解题: 0w
引用 @ cfh 发表的提问：
计提个税怎么做会计分录？做其他应收款还是其他应付款
你好！应该是借：应付职工薪酬 贷：银行存款（发放工资） 其他应付款（个税） 如果回答满意请给好评，谢谢！
96楼
2023-01-10 17:05:59
全部回复
cfh：回复苏老师 那如果计提个税时这么做分录：借：其他应收款 贷：应交税费-个人所得税 这样是不是不对？
2023-01-10 17:38:11
苏老师：回复cfh你好！如果是先代扣代缴个税，后面再从员工工资中扣，也是可以的。
2023-01-10 17:55:52
cfh：回复苏老师 那工资发放时，个税如何做分录
2023-01-10 18:14:30
苏老师：回复cfh你好！如果是先代扣代缴个税的。借：其他应收款 贷：应交税费-个税 发放工资时：借：应付职工薪酬 贷：银行存款 贷：其他应收款
2023-01-10 18:36:17
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 凌飞 发表的提问：
老师，应收回来的一部分账款，是要付给另外一个客户的，会计分录可不可以写成： 借：其他应收款 贷：其他应付款-A
您好 应该通过银行存款分别走账 不应该这样直接抵减
97楼
2023-01-11 15:53:27
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凌飞：回复bamboo老师 老师，如果这样，那就是先付给了A 客户，做银行存款减少。即： 借：其他应收款 贷：银行存款 但实际并未付款给A客户，那应该要怎么做呢
2023-01-11 16:13:55
bamboo老师：回复凌飞您没有实际付款 不需要写分录啊
2023-01-11 16:29:18
凌飞：回复bamboo老师 但是我当月确实有一笔款未收回来
2023-01-11 16:53:16
bamboo老师：回复凌飞那您未收的款项挂账在其他应收款或者应收账款借方余额上 收到的时候再冲减
2023-01-11 17:06:19
凌飞：回复bamboo老师 但贷方用什么科目 呢
2023-01-11 17:33:43
bamboo老师：回复凌飞您是什么业务发生的应收款
2023-01-11 17:54:42
凌飞：回复bamboo老师 快递公司帮购物平台代收的款项（比如A客户淘宝购物，选择货到付款，快递公司就会帮淘宝代收商品的款项，然后退给淘宝。4月发生这几笔代收款，不应该在4月做其他应收款吗？）
2023-01-11 18:08:34
bamboo老师：回复凌飞请问您是快递公司是么
2023-01-11 18:37:53
凌飞：回复bamboo老师 嗯
2023-01-11 19:07:26
bamboo老师：回复凌飞那您现在不做账务处理 自己做个备查就可以了 等实际收到的时候 借：银行存款 贷：其他应付款 然后再支付出去 借：其他应付款 贷：银行存款
2023-01-11 19:22:03
凌飞：回复bamboo老师 老师，如果这样，到了月末，就不知道公司有多少代收款要收回了吗？
2023-01-11 19:41:03
bamboo老师：回复凌飞这个您可以自己做个备查账备查的
2023-01-11 20:00:43
凌飞：回复bamboo老师 老师，您说的备查账，是指excel文档，还是一个会计分录 ，比如 ：其他应收款 1月其他应收款：100 2月其他应收款：200 像这样的吗？
2023-01-11 20:17:11
bamboo老师：回复凌飞月份 上期期末应收余额 本期增加额 本期减少额 本期期末余额 可以这样设置 比较清晰
2023-01-11 20:39:34
凌飞：回复bamboo老师 好的，谢谢老师，那这个备查账就是不放在金蝶软件里的，自己另外做个文档，是吗？
2023-01-11 20:52:17
bamboo老师：回复凌飞是的 不放在金蝶软件里的，自己另外做个文档
2023-01-11 21:16:26
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 轻松的咖啡 发表的提问：
单位代职工垫付房租会计分录 和单位代扣个人负担的社会保险会计分录 书上写第一个是其他应收款，第二个是其他应付款，我看你们回答的第二个也是其他应付款
都可以，其他应收款的话，就是你先付了社保，然后要再跟职工收取的，所以用其他应收款。 其他应付款的话就是，你先把职工这个钱扣下来了，以后再去交社保，所以用其他应付款。
98楼
2023-01-11 16:14:46
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微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 大丫 发表的提问：
账面上其他应收款—小王 90万、其他应付款—小王100万、相互抵消的会计分录
您好，借：其他应付款—小王 90万 贷:其他应收款—小王 90万
99楼
2023-01-11 16:38:14
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.62w
引用 @ 秦妤 发表的提问：
其他应收款余额在贷方反映的是其他应付款，那其他应付款的余额在借方反映是其他应收款，两者的会计分录是借其他应收款，贷其他应付款对吗，那么摘要要填写什么合适
你好，是的 只要可以把其他应收款调整为其他应付款 或其他应付款调整为其他应收款
100楼
2023-01-11 17:02:59
全部回复
秦妤：回复邹老师 老师用的科目是一样的对吗那摘要要写什么合适，科目调整吗？
2023-01-11 17:22:57
邹老师：回复秦妤你好，凭证是一样的 摘要可以是科目调整 也可以是 把其他应收款调整为其他应付款 或其他应付款调整为其他应收款
2023-01-11 17:40:07
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 星星 发表的提问：
其他应收款：期末余额借方4223元，期末余额借方102100元，其他应付款：期末余额106323元，老师这个会计分录怎么对冲啊
您好 借：其他应付款106323 贷：其他应收款 4223 其他应收款 102100
101楼
2023-01-27 16:48:50
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 小陈陈 发表的提问：
老师，交社保的会计分录，什么时候个人是其他应收款，什么时候是其他应付款
您好！如果是先公司代付，然后再找员工收就是计入其他应收。如果是先扣了员工工资，然后再付给社保局，就是其他应付
102楼
2023-01-27 17:08:35
全部回复
小陈陈：回复宋生老师 谢谢老师
2023-01-27 17:21:18
宋生老师：回复小陈陈您好！不客气。
2023-01-27 17:34:40
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 雨诗 发表的提问：
一张凭证里有很多笔分录，现在我想把这凭证里的会计分录科目换成另一个会计分录，有快速简洁的办法吗？比如 借：其他应收款（有10笔）贷 ：银行存款 现在我想把借方的其他应收款全部改成其他应付款，除了逐条改动之外可有其他办法?
您好，目前来说，这个没有其他办法的。
103楼
2023-01-27 17:20:20
全部回复
雨诗：回复王雁鸣老师 我用的是用友T3标准版的财务软件
2023-01-27 17:44:30
王雁鸣老师：回复雨诗您好，是的，凭证分录会计科目不能批改的。
2023-01-27 18:13:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.62w
引用 @ 丽丽 发表的提问：
老师，我老板的其他应收款和其他应付款怎么冲减呢？其他应收款显示为负数？我应该怎么做会计分录呢？
借；其他应收款 贷；其他应付款 做这个调整分录
104楼
2023-01-27 17:39:13
全部回复
丽丽：回复邹老师 老师，这样做了，其他应付款就多了？
2023-01-27 17:58:16
邹老师：回复丽丽你好，其他应收款负数本来就是应当支付的
2023-01-27 18:09:01
丽丽：回复邹老师 老师，您好！把1月份和2月分部分进项税额转出，用10月份的进项税额抵减的，我怎么做会计分录呢？
2023-01-27 18:28:43
邹老师：回复丽丽你好，进项税额转出是不可以用进项税额抵减的
2023-01-27 18:48:50
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.62w
引用 @ 娇 发表的提问：
支付报销费是通过其他应收款，还是其他应付款来做会计分录
你好，是之前挂账其他应付款没有支付的意思？
105楼
2023-01-27 18:08:59
全部回复
娇：回复邹老师 是支付以前的剩余报销
2023-01-27 18:30:14
邹老师：回复娇你好，那借方是通过其他应付款科目核算 借；其他应付款，贷；银行存款等科目
2023-01-27 18:46:44
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